Расчет налоговой базы по налогу на прибыль организаций по операциям, финансовые результаты которых учитываются в особом порядке (за исключением отраженных в Приложении 3 к Листу 02) (лист 05) (НалБазОпОсоб) (Таблица 4.42)

┌───────────────────────┬──────────────┬──────────┬──────────┬─────────┬────────────────────┐

│ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная │

│ │ наименование │ типа │ элемента │обяза- │ информация │

│ │(код) элемента│ элемента │ │тельности│ │

│ │ │ │ │элемента │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Вид операции │ ВидОпер │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │

│ │ │ │ │ │ 1 - с ценными │

│ │ │ │ │ │ бумагами, │

│ │ │ │ │ │ обращающимися на │

│ │ │ │ │ │ организованном │

│ │ │ │ │ │ рынке ценных │

│ │ │ │ │ │ бумаг | │

│ │ │ │ │ │ 2 - с ценными │

│ │ │ │ │ │ бумагами, не │

│ │ │ │ │ │ обращающимися │

│ │ │ │ │ │ на организованном │

│ │ │ │ │ │ рынке ценных │

│ │ │ │ │ │ бумаг | │

│ │ │ │ │ │ 3 - с финансовыми │

│ │ │ │ │ │ инструментами │

│ │ │ │ │ │ срочных сделок, не│

│ │ │ │ │ │ обращающимися на │

│ │ │ │ │ │ организованном │

│ │ │ │ │ │ рынке | │

│ │ │ │ │ │ 4 - по операциям с │

│ │ │ │ │ │ ценными бумагами, │

│ │ │ │ │ │ обращающимися и не│

│ │ │ │ │ │ обращающимися на │

│ │ │ │ │ │ организованном │

│ │ │ │ │ │ рынке ценных │

│ │ │ │ │ │ бумаг, полученными│

│ │ │ │ │ │ первичными │

│ │ │ │ │ │ владельцами │

│ │ │ │ │ │ государственных │

│ │ │ │ │ │ ценных бумаг в │

│ │ │ │ │ │ результате новации│

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Доход от выбытия, в │ДохВыбытПогаш │ А │ N(15) │ О │ │

│т.ч. доход от погашения│ │ │ │ │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Сумма отклонения от │ СумОтклРЦ │ А │ N(15) │ Н │ │

│рыночной (расчетной) │ │ │ │ │ │

│цены │ │ │ │ │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Расходы, связанные с │РасхПриобРеал │ А │ N(15) │ Н │ │

│приобретением и │ │ │ │ │ │

│реализацией (выбытием, │ │ │ │ │ │

│в т.ч. погашением) │ │ │ │ │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Итого прибыль (убыток) │ Прибыль │ А │ N(15) │ О │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Сумма корректировки │ КорПриб │ А │ N(15) │ Н │ │

│прибыли (убытка) │ │ │ │ │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Налоговая база без │ НалБазаБезУб │ А │ N(15) │ Н │ │

│учета убытков, │ Пред │ │ │ │ │

│полученных в │ │ │ │ │ │

│предыдущих налоговых │ │ │ │ │ │

│периодах │ │ │ │ │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Сумма убытка или части │ СумУбытПред │ А │ N(15) │ Н │ │

│убытка, полученного в │ │ │ │ │ │

│предыдущем │ │ │ │ │ │

│(предыдущих) налоговом │ │ │ │ │ │

│(налоговых) │ │ │ │ │ │

│периоде (периодах) │ │ │ │ │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Сумма убытка или части │СумУбытУменНБ │ А │ N(15) │ Н │ │

│убытка, признаваемая в │ │ │ │ │ │

│отчетном (налоговом) │ │ │ │ │ │

│периоде в целях │ │ │ │ │ │

│налогообложения, │ │ │ │ │ │

│уменьшающая налоговую │ │ │ │ │ │

│базу за отчетный │ │ │ │ │ │

│(налоговый) период │ │ │ │ │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Сумма неучтенного │СумНеучУбытПер│ А │ N(15) │ Н │ │

│убытка, подлежащего │ │ │ │ │ │

│переносу на будущий │ │ │ │ │ │

│отчетный (налоговый) │ │ │ │ │ │

│период │ │ │ │ │ │

├───────────────────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────────────┤

│Налоговая база │ НалБаза │ А │ N(15) │ О │ │

└───────────────────────┴──────────────┴──────────┴──────────┴─────────┴────────────────────┘