Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым учитываются при налогообложении прибыли с учетом положений статей 268, 275.1, 276, 279, 323 и пункта 21 статьи 346.38 НК (за исключением отраженных в Листе 05) (Приложение N 3 к Листу 02) (Таблица 14)

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐

│ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │

│ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Является │П │К(1) │П002030000100│<код> Принимает значение:│

│сельскохозяйст- │ │ │ │1 - является │

│венным │ │ │ │сельскохозяйственным │

│товаропроизводи-│ │ │ │товаропроизводителем │

│телем │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Количество │П │N(10) │П002030001003│<количество> │

│сделок по │ │ │ │ │

│реализации │ │ │ │ │

│амортизируемого │ │ │ │ │

│имущества - │ │ │ │ │

│всего │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│ в том числе │П │N(10) │П002030002003│<количество> │

│убыточных │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Выручка от │П │N(15) │П002030003003│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│амортизируемого │ │ │ │ │

│имущества │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Остаточная │П │N(15) │П002030004003│<сумма> │

│стоимость │ │ │ │ │

│реализованного │ │ │ │ │

│амортизируемого │ │ │ │ │

│имущества и │ │ │ │ │

│расходы, │ │ │ │ │

│связанные с его │ │ │ │ │

│реализацией │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Прибыль от │П │N(15) │П002030005003│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│амортизируемого │ │ │ │ │

│имущества (без │ │ │ │ │

│учета сделок, по│ │ │ │ │

│которым получены│ │ │ │ │

│убытки) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Убытки от │П │N(15) │П002030006003│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│амортизируемого │ │ │ │ │

│имущества (без │ │ │ │ │

│учета сделок, по│ │ │ │ │

│которым получена│ │ │ │ │

│прибыль) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Выручка от │П │N(15) │П002030007003│<сумма> │

│реализации права│ │ │ │ │

│требования как │ │ │ │ │

│реализации │ │ │ │ │

│финансовых услуг│ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Стоимость │П │N(15) │П002030008003│<сумма> │

│реализованного │ │ │ │ │

│права требования│ │ │ │ │

│при его │ │ │ │ │

│реализации как │ │ │ │ │

│финансовой │ │ │ │ │

│услуги │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Убытки при │П │N(15) │П002030009003│<сумма> │

│реализации права│ │ │ │ │

│требования как │ │ │ │ │

│реализация │ │ │ │ │

│финансовых услуг│ │ │ │ │

│(строка 080 - │ │ │ │ │

│строка 070, если│ │ │ │ │

│строка 080 > │ │ │ │ │

│строки 070) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Выручка от │П │N(15) │П002030010003│<сумма> │

│реализации права│ │ │ │ │

│требования: │ │ │ │ │

│ до наступления│ │ │ │ │

│срока платежа │ │ │ │ │

│(п. 1 ст. 279 │ │ │ │ │

│НК) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│ после │П │N(15) │П002030011003│<сумма> │

│наступления │ │ │ │ │

│срока платежа │ │ │ │ │

│(п. 2 ст. 279 │ │ │ │ │

│НК) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Стоимость │П │N(15) │П002030012003│<сумма> │

│реализованного │ │ │ │ │

│права требования│ │ │ │ │

│до наступления │ │ │ │ │

│срока платежа │ │ │ │ │

│(п. 1 ст. 279 │ │ │ │ │

│НК) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│ после │П │N(15) │П002030013003│<сумма> │

│наступления │ │ │ │ │

│срока платежа │ │ │ │ │

│(п. 2 ст. 279 │ │ │ │ │

│НК) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Убыток от │П │N(15) │П002030014003│<сумма> │

│реализации права│ │ │ │ │

│требования в │ │ │ │ │

│соответствии со │ │ │ │ │

│статьей 279 НК: │ │ │ │ │

│ по п. 1: │ │ │ │ │

│- размер убытка,│ │ │ │ │

│соответствующий │ │ │ │ │

│сумме процентов,│ │ │ │ │

│исчисленных в │ │ │ │ │

│соответствии со │ │ │ │ │

│статьей 269 НК │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│- размер убытка,│П │N(15) │П002030015003│<сумма> │

│превышающий │ │ │ │ │

│сумму процентов,│ │ │ │ │

│исчисленных в │ │ │ │ │

│соответствии со │ │ │ │ │

│статьей 269 НК │ │ │ │ │

│(строка 120 - │ │ │ │ │

│строка 100 - │ │ │ │ │

│строка 140, если│ │ │ │ │

│строка 120 > │ │ │ │ │

│строки 100) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│ по п. 2 - │П │N(15) │П002030016003│<сумма> │

│убыток от │ │ │ │ │

│реализации права│ │ │ │ │

│требования │ │ │ │ │

│(строка 130 - │ │ │ │ │

│строка 110, если│ │ │ │ │

│строка 130 > │ │ │ │ │

│строки 110) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│в том числе │П │N(15) │П002030017003│<сумма> │

│убыток от │ │ │ │ │

│реализации права│ │ │ │ │

│требования, │ │ │ │ │

│относящийся к │ │ │ │ │

│внереализацион- │ │ │ │ │

│ным расходам │ │ │ │ │

│текущего │ │ │ │ │

│отчетного │ │ │ │ │

│(налогового) │ │ │ │ │

│периода │ │ │ │ │

│(включается в │ │ │ │ │

│строку 200 │ │ │ │ │

│Приложения N 2 │ │ │ │ │

│к Листу 02) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Выручка от │П │N(15) │П002030018003│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│имущественных │ │ │ │ │

│прав по объектам│ │ │ │ │

│обслуживающих │ │ │ │ │

│производств и │ │ │ │ │

│хозяйств, │ │ │ │ │

│включая объекты │ │ │ │ │

│жилищно- │ │ │ │ │

│коммунальной и │ │ │ │ │

│социально- │ │ │ │ │

│культурной сферы│ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Расходы, │П │N(15) │П002030019003│<сумма> │

│понесенные │ │ │ │ │

│обслуживающими │ │ │ │ │

│производствами и│ │ │ │ │

│хозяйствами при │ │ │ │ │

│реализации ими │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│имущественных │ │ │ │ │

│прав в текущем │ │ │ │ │

│отчетном │ │ │ │ │

│(налоговом) │ │ │ │ │

│периоде │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма убытков │П │N(15) │П002030020003│<сумма> │

│текущего │ │ │ │ │

│отчетного │ │ │ │ │

│(налогового) │ │ │ │ │

│периода по │ │ │ │ │

│объектам │ │ │ │ │

│обслуживающих │ │ │ │ │

│производств и │ │ │ │ │

│хозяйств, │ │ │ │ │

│включая объекты │ │ │ │ │

│жилищно- │ │ │ │ │

│коммунальной и │ │ │ │ │

│социально- │ │ │ │ │

│культурной сферы│ │ │ │ │

│(строка 190 - │ │ │ │ │

│строка 180, если│ │ │ │ │

│строка 190 > │ │ │ │ │

│строки 180) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Доходы │П │N(15) │П002030021003│<сумма> │

│учредителя │ │ │ │ │

│доверительного │ │ │ │ │

│управления, │ │ │ │ │

│полученные в │ │ │ │ │

│рамках договора │ │ │ │ │

│доверительного │ │ │ │ │

│управления │ │ │ │ │

│имуществом (п. 3│ │ │ │ │

│ст. 276 НК) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Расходы │П │N(15) │П002030022003│<сумма> │

│учредителя │ │ │ │ │

│доверительного │ │ │ │ │

│управления, │ │ │ │ │

│связанные с │ │ │ │ │

│осуществлением │ │ │ │ │

│договора │ │ │ │ │

│доверительного │ │ │ │ │

│управления │ │ │ │ │

│имуществом (п. 3│ │ │ │ │

│ст. 276 НК) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Убытки, │П │N(15) │П002030023003│<сумма> │

│полученные в │ │ │ │ │

│отчетном │ │ │ │ │

│(налоговом) │ │ │ │ │

│периоде в рамках│ │ │ │ │

│договора │ │ │ │ │

│доверительного │ │ │ │ │

│управления │ │ │ │ │

│имуществом (п. 4│ │ │ │ │

│ст. 276 НК) │ │ │ │ │

│(строка 220 - │ │ │ │ │

│строка 210, если│ │ │ │ │

│строка 220 > │ │ │ │ │

│строки 210) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Выручка от │П │N(15) │П002030024003│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│компенсационной │ │ │ │ │

│продукции, │ │ │ │ │

│полученной │ │ │ │ │

│инвестором при │ │ │ │ │

│выполнении СРП │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Стоимость │П │N(15) │П002030025003│<сумма> │

│компенсационной │ │ │ │ │

│продукции, │ │ │ │ │

│полученной │ │ │ │ │

│инвестором при │ │ │ │ │

│выполнении СРП, │ │ │ │ │

│и расходы по ее │ │ │ │ │

│реализации │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Убытки от │П │N(15) │П002030026003│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│компенсационной │ │ │ │ │

│продукции │ │ │ │ │

│(строка 250 - │ │ │ │ │

│строка 240, если│ │ │ │ │

│строка 250 > │ │ │ │ │

│строки 240) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Итого выручка от│П │N(15) │П002030027003│<сумма> │

│реализации по │ │ │ │ │

│операциям, │ │ │ │ │

│отраженным в │ │ │ │ │

│приложении N 3 к│ │ │ │ │

│Листу 02 (сумма │ │ │ │ │

│строк │ │ │ │ │

│030, 070, 100, │ │ │ │ │

│110, 180, 210, │ │ │ │ │

│240 Приложения │ │ │ │ │

│N 3 к Листу 02 │ │ │ │ │

│отражается по │ │ │ │ │

│строке 030 │ │ │ │ │

│Приложения N 1 к│ │ │ │ │

│Листу 02) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Итого расходы по│П │N(15) │П002030028003│<сумма> │

│операциям, │ │ │ │ │

│отраженным в │ │ │ │ │

│Приложении N 3 │ │ │ │ │

│к Листу 02 │ │ │ │ │

│(сумма строк │ │ │ │ │

│040, 080, 120, │ │ │ │ │

│130, 190, 220, │ │ │ │ │

│250 Приложения │ │ │ │ │

│N 3 к Листу 02 │ │ │ │ │

│отражается по │ │ │ │ │

│строке 080 │ │ │ │ │

│Приложения N 2 │ │ │ │ │

│к Листу 02) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Убытки по │П │N(15) │П002030029003│<сумма> │

│операциям, │ │ │ │ │

│отраженным в │ │ │ │ │

│приложении N 3 │ │ │ │ │

│к Листу 02 │ │ │ │ │

│(сумма строк │ │ │ │ │

│060, 090, 150, │ │ │ │ │

│160, 200, 230, │ │ │ │ │

│260 Приложения │ │ │ │ │

│N 3 к Листу 02 │ │ │ │ │

│отражается по │ │ │ │ │

│строке 050 Листа│ │ │ │ │

│02) │ │ │ │ │

└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘