Порядок составления отчетности по форме 0420934 "Сведения об осуществлении финансовых сделок"

Порядок

составления отчетности по форме 0420934 "Сведения

об осуществлении финансовых сделок"

1. Отчетность по форме 0420934 "Сведения об осуществлении финансовых сделок" (далее - отчетность по форме 0420934) должна составляться оператором финансовой платформы ежеквартально по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря календарного года включительно (далее - отчетная дата) (за исключением подраздела 1.2 "Сведения об обособленных подразделениях оператора финансовой платформы" раздела 1 отчетности по форме 0420934).

Показатели подраздела 1.2 "Сведения об обособленных подразделениях оператора финансовой платформы" раздела 1 отчетности по форме 0420934 составляются оператором финансовой платформы при изменении содержащихся в нем сведений, а также по окончании календарного года.

Показатели подраздела 1.2 "Сведения об обособленных подразделениях оператора финансовой платформы" раздела 1 отчетности по форме 0420934 составляются оператором финансовой платформы по состоянию на конец календарного года. В случае изменения наименования (при наличии), места нахождения обособленного подразделения оператора финансовой платформы показатели подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420934 составляются оператором финансовой платформы по состоянию на дату такого изменения.

Показатели отчетности по форме 0420934, за исключением показателей подраздела 1.2 раздела 1, составляются оператором финансовой платформы вместе с показателями отчетности по форме 0420724 "Реестр контрагентов оператора инвестиционной платформы, оператора финансовой платформы, оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и оператора обмена цифровых финансовых активов" (далее - отчетность по форме 0420724).

2. В разделе 1 отчетности по форме 0420934 сведения указываются по состоянию на отчетную дату.

2.1. По показателю "Код ФИАС адреса непосредственного ведения деятельности оператора финансовой платформы" подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420934 оператором финансовой платформы должен указываться уникальный номер адреса объекта адресации (объектов недвижимости: земельного участка, здания (сооружения), помещения, расположенного в здании или сооружении) в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы (ФИАС) (далее - номер адреса объекта адресации в ФИАС), по которому оператор финансовой платформы осуществляет непосредственное ведение деятельности по оказанию услуг оператора финансовой платформы.

2.2. По показателям "Код ФИАС адреса места расположения основного комплекса программно-аппаратных средств оператора финансовой платформы" и "Код ФИАС адреса места расположения резервного комплекса программно-аппаратных средств оператора финансовой платформы" подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420934 оператором финансовой платформы должен указываться номер адреса объекта адресации в ФИАС, по которому расположены основной и резервный комплексы программно-аппаратных средств оператора финансовой платформы соответственно, используемые для оказания услуг оператора финансовой платформы.

В случае если уникальный номер адреса объекта адресации отсутствует в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы (ФИАС) при поиске такого номера для всех адресных элементов, по показателям подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420934 указывается уникальный номер адресообразующего элемента для последнего элемента улично-дорожной сети.

2.3. В подразделе 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420934 должны указываться сведения обо всех обособленных подразделениях оператора финансовой платформы, действующих по состоянию на отчетную дату.

В целях заполнения сведений в подразделе 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420934 понятие "обособленное подразделение" используется в значении, определенном статьей 55 Гражданского кодекса Российской Федерации <1>.

--------------------------------

<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, N 32, ст. 3301; 2014, N 19, ст. 2304.

2.4. По показателю "Наименование обособленного подразделения" подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420934 указывается наименование обособленного подразделения оператора финансовой платформы в соответствии с учредительными документами оператора финансовой платформы (при наличии).

2.5. По показателю "Код места нахождения в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы (ФИАС)" подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420934 указывается номер адреса объекта адресации в ФИАС, по которому обособленное подразделение осуществляет непосредственное ведение деятельности по оказанию услуг оператора финансовой платформы.

2.6. В случае если уникальный номер адреса объекта адресации отсутствует в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы (ФИАС) при поиске указанного номера для всех адресных элементов по показателю "Код места нахождения в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы (ФИАС)", указывается уникальный номер адресообразующего элемента для последнего элемента улично-дорожной сети, по которому оператор финансовой платформы и его обособленные подразделения соответственно осуществляют непосредственное ведение деятельности по оказанию услуг оператора финансовой платформы.

2.7. Показатели подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420934 раскрываются в разрезе каждой финансовой платформы и по видам финансовых сделок.

По показателю "Наименование финансовой платформы" подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420934 указывается наименование финансовой платформы (при наличии). В случае отсутствия у финансовой платформы наименования указывается наименование зарегистрированного доменного имени, обеспечивающего доступ к финансовой платформе, размещенной в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть "Интернет").

2.8. По группе аналитических признаков "Вид финансовой сделки" оператором финансовой платформы должен указываться вид финансовой сделки с использованием следующих кодов:

Б - банковские услуги;

С - страховые услуги;

ЦБ - услуги на рынке ценных бумаг;

РБ - сделки покупки ценных бумаг при размещении выпусков (дополнительных выпусков) ценных бумаг;

ФИ - сделки с финансовыми инструментами, за исключением сделок покупки ценных бумаг при размещении выпусков (дополнительных выпусков) ценных бумаг;

ИУ - сделки по предоставлению иных услуг финансового характера.

2.9. По показателю "Дата начала совершения финансовых сделок с использованием финансовой платформы" подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420934 должна указываться дата заключения первого договора об оказании услуг оператора финансовой платформы в целях совершения финансовых сделок в разрезе вида финансовой сделки с использованием финансовой платформы.

3. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420934 указываются сведения о количестве потребителей финансовых услуг, заключивших с оператором финансовой платформы договор об оказании услуг оператора финансовой платформы, и количестве действующих договоров об оказании услуг оператора финансовой платформы, заключенных оператором финансовой платформы с потребителями финансовых услуг, являющимися физическими лицами, в том числе являющимися индивидуальными предпринимателями, и юридическими лицами, по состоянию на конец отчетного квартала.

4. Сведения о количестве потребителей финансовых услуг указываются в целом, а также по группам аналитических признаков "Резидент/Нерезидент", "Статус потребителя услуг", "Физические лица и юридические лица". По аналитическому признаку "Активный" группы аналитических признаков "Статус потребителя услуг" указывается количество активных потребителей финансовых услуг, которые за квартал, предшествующий отчетной дате, заключили как минимум одну финансовую сделку с использованием финансовой платформы в рамках договора об оказании финансовых услуг оператора финансовой платформы.

5. Сведения о количестве действующих договоров об оказании финансовых услуг оператора финансовой платформы указываются в целом по заключенным договорам об оказании финансовых услуг оператора финансовой платформы, а также по группам аналитических признаков "Резидент/Нерезидент", "Статус потребителя услуг", "Физические лица и юридические лица". По аналитическому признаку "Активный" группы аналитических признаков "Статус потребителя услуг" указывается количество договоров, заключенных активными потребителями финансовых услуг, которые за квартал, предшествующий отчетной дате, заключили как минимум одну финансовую сделку с использованием финансовой платформы.

6. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420934 сведения о количестве финансовых организаций и эмитентов и о количестве действующих договоров об оказании услуг оператора финансовой платформы указываются по состоянию на конец отчетного квартала.

7. Сведения о количестве финансовых организаций и эмитентов указываются в целом по финансовым организациям и эмитентам, присоединившимся к договору об оказании услуг оператора финансовой платформы, а также по группам аналитических признаков "Резидент/Нерезидент", "Статус эмитента, финансовой организации", "Тип клиента". По аналитическому признаку "Активный" группы аналитических признаков "Статус эмитента, финансовой организации" указывается количество активных финансовых организаций и эмитентов, которые за квартал, предшествующий отчетной дате, заключили как минимум одну сделку с использованием финансовой платформы в рамках договора об оказании услуг оператора финансовой платформы.

8. Сведения о количестве действующих договоров об оказании услуг оператора финансовой платформы указываются в целом по заключенным договорам с финансовыми организациями и эмитентами, а также по группам аналитических признаков "Резидент/Нерезидент", "Статус эмитента, финансовой организации", "Тип клиента". По аналитическому признаку "Активный" группы аналитических признаков "Статус эмитента, финансовой организации" указывается количество договоров, заключенных активными финансовыми организациями и эмитентами, которые за квартал, предшествующий отчетной дате, заключили как минимум одну сделку с использованием финансовой платформы в рамках договора об оказании услуг оператора финансовой платформы.

9. В разделе 4 отчетности по форме 0420934 оператором финансовой платформы должны указываться сведения о договорах, заключенных в отчетном квартале потребителями финансовых услуг.

Сведения указываются в разрезе каждого лица, заключившего договор с потребителями финансовых услуг, информация о котором раскрыта по показателям отчетности по форме 0420724.

Данные, указанные по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор лица, заключившего договор с потребителями финансовых услуг", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" отчетности по форме 0420724.

Показатели раздела 4 отчетности по форме 0420934 оператором финансовой платформы должны указываться по следующим группам аналитических признаков:

9.1. "Тип лица, заключившего договор с потребителями финансовых услуг" с использованием следующих аналитических признаков:

ФО - финансовая организация;

ЭТ - эмитент;

"Код по ОКАТО и код по ОКСМ".

9.2. "Вид финансовой сделки" с использованием аналитических признаков:

Б - банковские услуги;

С - страховые услуги;

ЦБ - услуги на рынке ценных бумаг;

РБ - сделки покупки ценных бумаг при размещении выпусков (дополнительных выпусков) ценных бумаг;

ФИ - сделки с финансовыми инструментами, за исключением сделок покупки ценных бумаг при размещении выпусков (дополнительных выпусков) ценных бумаг;

ИУ - сделки по предоставлению иных услуг финансового характера.

9.3. "Тип потребителя финансовых услуг" с использованием аналитических признаков:

ИП - индивидуальный предприниматель;

ФЛ - физическое лицо (за исключением индивидуального предпринимателя);

ЮЛ - юридическое лицо.

9.4. По показателю "Наименование финансовой платформы" указывается наименование финансовой платформы (при наличии). В случае отсутствия у финансовой платформы наименования по показателю "Наименование финансовой платформы" указывается наименование зарегистрированного доменного имени, обеспечивающего доступ к финансовой платформе, размещенной в сети "Интернет".

9.5. По показателю "Количество договоров, заключенных потребителями финансовых услуг" раздела 4 отчетности по форме 0420934 оператором финансовой платформы должно указываться количество договоров об оказании услуг оператора финансовой платформы, заключенных с использованием финансовой платформы за отчетный квартал.

9.6. По показателю "Сумма обязательств сторон по финансовым сделкам по договорам об оказании услуг оператора финансовой платформы, заключенным с потребителями финансовых услуг" раздела 4 отчетности по форме 0420934 оператором финансовой платформы должна указываться сумма обязательств сторон по финансовым сделкам по договорам об оказании услуг оператора финансовой платформы, заключенным с использованием финансовой платформы в отчетном квартале.

9.7. По показателю "Наименование регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев эмиссионных ценных бумаг, или депозитария, осуществляющего централизованный учет приобретенных потребителем финансовых услуг эмиссионных ценных бумаг (при наличии)" раздела 4 отчетности по форме 0420934 оператором финансовой платформы должно указываться полное наименование регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев эмиссионных ценных бумаг, если сделка с использованием финансовой платформы осуществляется путем приобретения размещаемых акций, облигаций, за исключением облигаций с централизованным учетом прав, либо иных ценных бумаг, или полное наименование депозитария, осуществляющего централизованный учет прав, если сделка с использованием финансовой платформы осуществляется путем приобретения размещаемых с использованием финансовой платформы облигаций с централизованным учетом прав (при наличии).

9.8. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев эмиссионных ценных бумаг, или депозитария, осуществляющего централизованный учет эмиссионных ценных бумаг (при наличии)" раздела 4 отчетности по форме 0420934 должен указываться основной государственный регистрационный номер (ОГРН) регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев эмиссионных ценных бумаг, если сделка с использованием финансовой платформы осуществляется путем приобретения размещаемых акций, облигаций, за исключением облигаций с централизованным учетом прав, либо иных ценных бумаг, или основной государственный регистрационный номер (ОГРН) депозитария, осуществляющего централизованный учет прав, если сделка с использованием финансовой платформы осуществляется путем приобретения размещаемых с использованием финансовой платформы облигаций с централизованным учетом прав (при наличии).

10. В разделе 5 отчетности по форме 0420934 оператором финансовой платформы должны указываться сведения о количестве выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг, размещенных с использованием финансовой платформы, размещение которых было завершено в отчетном квартале, по состоянию на отчетную дату, а также сведения о количестве выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг, размещаемых с использованием финансовой платформы, размещение которых не завершено на отчетную дату.

10.1. Информация по показателям "Количество размещенных выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг" и "Суммарный объем размещенных выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг" раздела 5 отчетности по форме 0420934 указывается по следующим группам аналитических признаков.

10.1.1. "Код валюты" - указывается цифровой код валюты, в которой выражена номинальная стоимость ценных бумаг, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ) при наличии у них номинальной стоимости.

10.1.2. "Вид ценных бумаг" с использованием аналитических признаков:

"А - акция";

"О - облигация";

"ИЦБ - иная ценная бумага".

10.2. По показателю "Количество размещенных выпусков (дополнительных выпусков) ценных бумаг" раздела 5 отчетности по форме 0420934 оператором финансовой платформы должно указываться количество размещенных с использованием финансовой платформы выпусков ценных бумаг, номинальная стоимость которых выражена в иностранной валюте или российских рублях, в разрезе кода валюты и вида ценных бумаг.

Если иные ценные бумаги не имеют номинальной стоимости, количество выпусков таких ценных бумаг отражается по показателю "Количество размещенных выпусков (дополнительных выпусков) иных эмиссионных ценных бумаг, для которых номинальная стоимость не предусмотрена". Показатель отражается в разрезе вида ценной бумаги со значением аналитического признака "Иные ценные бумаги".

По показателю "Количество иных ценных бумаг в размещенных выпусках (дополнительных выпусках) иных эмиссонных ценных бумаг, для которых номинальная стоимость не предусмотрена" отражается информация о количестве иных ценных бумаг в размещенных выпусках (дополнительных выпусках) иных ценных бумаг, для которых номинальная стоимость не предусмотрена. Показатель отражается в разрезе вида ценной бумаги со значением аналитического признака "Иные ценные бумаги".

10.3. По показателю "Суммарный объем размещенных выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг" раздела 5 отчетности по форме 0420934 оператором финансовой платформы должен указываться суммарный объем размещенных с использованием финансовой платформы выпусков всех эмиссионных ценных бумаг, номинальная стоимость которых выражена в иностранной валюте или российских рублях, в разрезе кода валюты и вида ценных бумаг.

11. По показателю "Количество обращений, поступивших от потребителей финансовых услуг, связанных с нарушениями их прав при размещении предложений финансовых организаций и эмитентов" раздела 6 отчетности по форме 0420934 указывается информация о количестве обращений, поступивших за отчетный квартал оператору финансовой платформы от потребителей финансовых услуг, связанных с нарушениями их прав при размещении предложений финансовых организаций и эмитентов, в том числе: при размещении предложений по финансовым сделкам третьими лицами по соглашению с оператором финансовой платформы; при заключении и исполнении финансовых сделок с использованием финансовой платформы.

12. Отчетность по форме 0420934 составляется посредством формирования показателей с учетом пунктов 3, 9 - 18 приложения 2 к настоящему Указанию.