Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420452 "Информация о фактах необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам"

Порядок и сроки

составления отчетности по форме 0420452 "Информация о фактах

необеспечения номинальным держателем получения доходов

по ценным бумагам"

1. Отчетность по форме 0420452 "Информация о фактах необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам" (далее - отчетность по форме 0420452) составляется на полугодовой основе профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление депозитарной деятельности и деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (далее - отчитывающиеся организации).

Информация по показателям отчетности по форме 0420452 отражается в отношении номинальных держателей (иностранных номинальных держателей), являющихся депонентами или зарегистрированными лицами отчитывающейся организации (далее - номинальный держатель), которые не обеспечили получение своими депонентами доходов в денежной форме по ценным бумагам и иных причитающихся владельцам указанных ценных бумаг денежных выплат (в том числе денежных сумм, полученных от погашения ценных бумаг, денежных сумм, полученных от выпустившего ценные бумаги лица в связи с их приобретением указанным лицом, или денежных сумм, полученных в связи с их приобретением третьим лицом) (далее - денежные выплаты).

Информация по иностранным финансовым инструментам, не квалифицированным в качестве ценных бумаг, по цифровым правам отражается в отчетности по форме 0420452 аналогично информации по ценным бумагам.

2. По показателю "Сумма, подлежащая передаче номинальному держателю" указывается сумма денежных средств, подлежащих перечислению номинальному держателю - депоненту отчитывающейся организации, получение которых не было им осуществлено. Сумма денежных средств указывается в валюте, в которой отчитывающейся организацией получена данная сумма денежных выплат и, соответственно, в которой данная сумма денежных выплат подлежит перечислению номинальному держателю, являющемуся депонентом отчитывающейся организации.

По показателю "Код валюты суммы, подлежащей передаче номинальному держателю" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ) код валюты, в которой выражена сумма, подлежащая передаче номинальному держателю, являющемуся депонентом отчитывающейся организации (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире).

По показателю "Наименование номинального держателя" указывается полное наименование номинального держателя, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя.

По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) номинального держателя" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (ЕГРЮЛ) основной государственный регистрационный номер (ОГРН) номинального держателя, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя.

По показателю "Код страны номинального держателя" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является номинальный держатель, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя.

По показателю "Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя" указывается номер счета, который открыт номинальному держателю.

По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN номинального держателя" указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) резидента - номинального держателя, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя, идентификационный номер налогоплательщика в стране регистрации (Tax Identification Number (далее - TIN), или его аналог, или регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN (его аналога) нерезидента - номинального держателя, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя.

По показателю "Признак номинального держателя" указывается признак номинального держателя, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя, с использованием следующих кодов:

И - нерезидент;

К - депозитарий (специализированный депозитарий), являющийся кредитной организацией;

Н - депозитарий (специализированный депозитарий), не являющийся кредитной организацией.

3. По показателю "Дата платежного документа на перевод денежных средств номинальному держателю" указывается дата получения отчитывающейся организацией денежных средств от эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам), его платежного агента или вышестоящего депозитария для осуществления денежных выплат.

По показателю "Дата отказа в переводе денежных средств/возврата денежных средств" указывается дата отказа в переводе денежных средств (возврата денежных средств).

По показателю "Причины необеспечения номинальным держателем получения доходов и иных выплат в денежной форме" указывается причина необеспечения номинальным держателем получения доходов и иных выплат в денежной форме.

4. Информация по показателям, указанным в пунктах 2 и 3 настоящих Порядка и сроков, отражается по каждому факту необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам, а также по каждой ценной бумаге, идентификатор которой должен соответствовать идентификатору ценной бумаги, используемому в отчетности по форме 0420459 "Реестр ценных бумаг".

5. Отчетность по форме 0420452 составляется посредством формирования показателей с учетом пунктов 10 - 17 приложения 2 к настоящему Указанию.