Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420325 "Сведения о переводе долга и уступке требований клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга"

Порядок и сроки

составления отчетности по форме 0420325 "Сведения о переводе

долга и уступке требований клиента одного участника

клиринга другому участнику клиринга"

1. Отчетность по форме 0420325 "Сведения о переводе долга и уступке требований клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга" составляется клиринговыми организациями в случае осуществления перевода долга и уступки требований клиента одного участника клиринга по обязательствам, допущенным к клирингу, другому участнику клиринга.

2. По показателю "Полное наименование участника клиринга" указывается полное наименование участника клиринга, который осуществляет перевод долга, уступку требований, возникших из договоров, заключенных за счет своего клиента.

По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN участника клиринга" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) участника клиринга - резидента, клиент которого осуществил перевод долга, уступку требования, идентификационный номер налогоплательщика в стране регистрации (Tax Identification Number (далее - TIN), или его аналог, или регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN (его аналога) участника клиринга - нерезидента, клиент которого осуществил перевод долга, уступку требования.

По показателю "Код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) участника клиринга" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является участник клиринга, клиент которого осуществил перевод долга, уступку требования.

По показателю "Наименование клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга (уступку требования)" указывается полное наименование клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга и уступку требования, для юридических лиц, или значение "фл" для физического лица - клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга и уступку требования.

По показателю "Код регистрируемого лица" указывается код регистрируемого лица, являющегося клиентом участника клиринга, в соответствии с требованиями пункта 3.3 Положения о требованиях к клиринговой деятельности, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 11 октября 2012 года N 12-87/пз-н <1>.

--------------------------------

<1> Зарегистрирован Минюстом России 20 декабря 2012 года, регистрационный N 26222, с изменениями, внесенными приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 11 апреля 2013 года N 13-26/пз-н (зарегистрирован Минюстом России 7 июня 2013 года, регистрационный N 28736).

По показателю "Код страны клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга (уступку требования)" указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является клиент участника клиринга, который осуществляет перевод долга и уступку требования.

По показателю "Наименование участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования)" указывается полное наименование участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования).

По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) (TIN) участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования)" указывается ИНН участника клиринга - резидента, которому осуществлен перевод долга (уступка требования), или TIN, или регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN) участника клиринга - нерезидента, которому осуществлен перевод долга (уступка требования).

По показателю "Код страны участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования)" указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является участник клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования).

По показателю "Дата операции перевода долга и уступки требования клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга" указывается дата, в которую осуществлены перевод долга и уступка требования.

По показателю "Наименование секции (или указание на внебиржевые торги)" отражается наименование торговой (биржевой) секции организатора торговли, определенное правилами организованных торгов, или указывается на внебиржевые торги, где были проведены перевод долга и уступка требования.

Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждой операции по переводу долга и уступке требования клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга.

3. Отчетность по форме 0420325 "Сведения о переводе долга и уступке требований клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга" составляется посредством формирования показателей с учетом пунктов 10 - 17 приложения 2 к настоящему Указанию.