Уточнен порядок представления информации в Росфинмониторинг

Правила передачи в Росфинмониторинг информации аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами, а также иными лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания бухгалтерских услуг, утверждены постановлением Правительства Российской Федерации от 9 апреля 2021 г. N 569 <2>. Постановлением Правительства Российской Федерации от 6 октября 2022 г. N 1773 "О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации" эти правила уточнены:

--------------------------------

<2> См. Информационное сообщение N ИС-аудит-42.

1) определен новый вид информации, подлежащей представлению в Росфинмониторинг, - сведения о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физическому лицу (ранее - только о сделках или финансовых операциях, указанных в пункте 1 статьи 7.1 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", при наличии любых оснований полагать, что такие сделки или финансовые операции осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма);

2) определен механизм представления в Росфинмониторинг информации о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, а именно (ранее - не был установлен):

- перечень организаций и физических лиц, информация о замороженных (блокированных) денежных средствах или ином имуществе которых подлежит представлению в Росфинмониторинг;

- срок представления в Росфинмониторинг информации о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (незамедлительно, но не позднее одного рабочего дня, следующего за днем применения мер);

- перечень передаваемых сведений о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (сведения для идентификации лица, в отношении которого применены меры; основание и дата применения мер; сумма замороженных (заблокированных) денежных средств и (или) стоимость замороженного (заблокированного) имущества; иные сведения о принятых мерах при наличии).

Постановление Правительства Российской Федерации от 6 октября 2022 г. N 1773 вступает в силу с 1 декабря 2022 г.

Департамент регулирования

бухгалтерского учета, финансовой

отчетности и аудиторской деятельности

Минфина России