АУДИТОРСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

Установлен порядок проведения Казначейством России контрольных мероприятий в сфере ПОД/ФТ в отношении аудиторских организаций, оказывающих аудиторские услуги общественно значимым организациям

При информировании аудиторской организации о возможном несоблюдении требований законодательства до ее сведения доводится также информация о необходимости принятия мер по обеспечению соблюдения соответствующих требований.

О проведении выездной проверки аудиторская организация уведомляется не позднее чем за 24 часа до ее начала путем направления копии приказа о проведении проверки. О проведении документарной проверки аудиторская организация уведомляется при направлении запроса о проведении документарной проверки, к которому прилагается копия приказа о проведении проверки.

Аудиторские организации, в отношении которых проводятся проверки, предоставляют группе инспекторов документы и информацию, необходимые для проведения проверки, в срок, указанный в запросах, а также доступ к базам и банкам данных автоматизированных информационных систем в части, относящейся к предмету проверки.

Сведения о проведении информирования, а также информация о результатах проверок размещаются на сайте Казначейства России.

(Приказ Казначейства России от 25.10.2022 N 28н)