Баланс операций в системе казначейских платежей (ф. 0503195)

43. Баланс операций в системе казначейских платежей (ф. 0503195) (далее - Баланс (ф. 0503195) формируется территориальным органом Федерального казначейства и представляется в Межрегиональное операционное УФК в соответствии с положениями, установленными Стандартом N 126н, с учетом следующих особенностей.

В разделе 1 "Финансовые активы системы казначейских платежей":

по строке 011 граф 3 и 4 отражаются показатели по счетам 029211000 "Средства ЕКС в рублях", 029213000 "Средства ЕКС в иностранной валюте";

по строке 013 граф 3 и 4 отражаются остатки денежных средств на счетах, открытых на балансовом счете N 40116 "Средства для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям" в подразделениях Банка России и кредитных организациях (за исключением остатка по соответствующим счетам бюджета Союзного государства);

строки 029, 036, 038, 042 - не заполняются.

В разделе 2 "Расчеты и обязательства системы казначейских платежей":

по строке 070 графы 3 - сумма остатков денежных средств на казначейских счетах N 3100 за вычетом суммы доходов, распределенных (зачисленных) в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, на прочих счетах в подразделениях Банка России и кредитных организациях, не относящихся к единым казначейским счетам, в дополнительный период отчетного финансового года;

по строке 084 граф 3 и 4 - сумма остатков денежных средств на казначейских счетах:

N 3241;

N 3242;

N 3244 "Средства бюджетных учреждений Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации" (далее - казначейский счет N 3244);

N 3251 "Средства бюджета Фонда социального страхования Российской Федерации (далее - казначейский счет N 3251);

N 3252 "Средства, поступающие во временное распоряжение получателей средств бюджета Фонда социального страхования Российской Федерации" (далее - казначейский счет N 3252);

N 3254 "Средства бюджетных учреждений Фонда социального страхования Российской Федерации" (далее - казначейский счет N 3254);

по строкам 081, 082, 083, 084, 085, 086 графы 3 - сумма остатков денежных средств на соответствующих казначейских счетах, а также на прочих счетах, открытых в подразделениях Банка России и кредитных организациях, для учета денежных средств федерального бюджета в системе казначейских платежей, не подлежащих отражению на казначейских счетах, увеличенные на суммы доходов распределенных (зачисленных) в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации в дополнительный период отчетного финансового года;

по строке 173 графы 3 - показатели строки 011 графы 3 за вычетом показателей:

по счетам 020211000 "Средства на счетах бюджета в рублях в органе Федерального казначейства", 020213000 "Средства на счетах бюджета в иностранной валюте и драгоценных металлах в органах Федерального казначейства";

суммы остатков денежных средств на казначейских счетах, учитываемых на единых казначейских счетах:

N 3100;

N 3211;

N 3212 "Средства, поступающие во временное распоряжение получателей средств федерального бюджета" (далее - казначейский счет N 3212);

N 3214 "Средства федеральных бюджетных и автономных учреждений" (далее - казначейский счет N 3214);

N 3215;

N 3216 "Средства получателей средств из бюджета, источником финансового обеспечения которых являются средства федерального бюджета" (далее - казначейский счет N 3216);

N 3221 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" (далее - казначейский счет N 3221);

N 3222 "Средства, поступающие во временное распоряжение получателей средств бюджетов субъектов Российской Федерации" (далее - казначейский счет N 3222);

N 3224 "Средства бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации" (далее - казначейский счет N 3224);

N 3225 "Средства участников казначейского сопровождения, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджетов субъектов Российской Федерации" (далее - казначейский счет N 3225);

N 3226 "Средства получателей средств из бюджета, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджетов субъектов Российской Федерации" (далее - казначейский счет N 3226);

N 3231 "Средства местных бюджетов" (далее - казначейский счет N 3231);

N 3232 "Средства, поступающие во временное распоряжение получателей средств местных бюджетов" (далее - казначейский счет N 3232);

N 3234 "Средства муниципальных бюджетных и автономных учреждений" (далее - казначейский счет N 3234);

N 3235 "Средства участников казначейского сопровождения, источником финансового обеспечения которых являются средства местных бюджетов" (далее - казначейский счет N 3235);

N 3236 "Средства получателей средств из бюджета, источником финансового обеспечения которых являются средства местных бюджетов" (далее - казначейский счет N 3236);

N 3241;

N 3242;

N 3244;

N 3251;

N 3252;

N 3254;

N 3261;

N 3262;

N 3271 "Средства бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования" (далее - казначейский счет N 3271);

N 3272 "Средства, поступающие во временное распоряжение получателей средств бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования" (далее - казначейский счет N 3272";

строка 173 графы 4 - показатели строки 011 графы 4 за вычетом показателей:

по счетам 020211000 "Средства на счетах бюджета в рублях в органе Федерального казначейства", 020213000 "Средства на счетах бюджета в иностранной валюте и драгоценных металлах в органах Федерального казначейства";

суммы остатков денежных средств на казначейских счетах, учитываемых на единых казначейских счетах:

N 3100 (в том числе казначейских счетах N 3100 для осуществления операций дополнительного периода отчетного финансового года (далее - отдельный казначейский счет N 3100);

N 3211;

N 3212;

N 3214;

N 3215;

N 3216;

N 3221;

N 3222;

N 3224;

N 3225;

N 3226;

N 3231;

N 3232;

N 3234;

N 3235;

N 3236;

N 3241;

N 3242;

N 3244;

N 3251;

N 3252;

N 3254;

N 3261;

N 3262;

N 3271;

N 3272;

строки 092, 101, 103, 121, 123, 124, 160 - не заполняются.

Показатели на 1 января года, следующего за отчетным, отражаются в Балансе (ф. 0503195) с учетом заключительных операций по закрытию счетов при завершении финансового года.

Составление Межрегиональным операционным УФК консолидированного Баланса (ф. 0503195) осуществляется в соответствии с положениями, установленными Стандартом N 126н.