|
Трудовые действия
|
Сопровождение договоров, сделок, проектов и/или изменения условий совершения, нарушения и/или невозможности исполнения договоров, применения штрафных санкций, отказа от договора (исполнения договора) или прав по договору, расторжения сделки, признания сделки незаключенной и/или недействительной в целях определения налоговых последствий
|
|
|
Подготовка налогоплательщика к проведению налогового мониторинга: доработка используемых правил бухгалтерского учета и учета сделок и их результатов в целях исполнения налоговых обязанностей
|
|
Формирование пакета документов для вступления в процесс налогового мониторинга и сопровождение налогоплательщика в ходе рассмотрения заявления ФНС России, проведение предпроектного обследования готовности организации к проведению налогового мониторинга
|
|
Осуществление сопровождения налогоплательщика в процессе налогового мониторинга
|
|
Правовая оценка и контроль соблюдения налогоплательщиком и его должностными лицами требований законодательства Российской Федерации о налогах и сборах, в том числе о пределах осуществления прав по исчислению налоговой базы и/или суммы налога
|
|
Осуществление налогового планирования, проведение налогового аудита посредством анализа, оценки и выдачи рекомендаций в отношении правильности определения объекта налогообложения, формирования налоговой базы, выбора налоговой ставки, полноты и своевременности уплаты налогов и сборов, страховых взносов
|
|
Оценка налоговых рисков, предупреждение налоговых рисков и управление ими, проверка налоговой отчетности на наличие налоговых рисков, доначислений недоимки и ошибок в расчетах
|
|
Подготовка ответов на требования налоговых органов о предоставлении документов, пояснений, информации с учетом их соответствия законодательству Российской Федерации о налогах и сборах
|
|
Обеспечение контроля надлежащего и своевременного предоставления документов по требованиям налогового органа
|
|
|
Разработка и/или контроль исполнения внутреннего регламента (политики) организации-налогоплательщика, направленного на снижение налоговых рисков в области определения пределов осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов, в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах
|
|
Мониторинг оснований и порядка применения налоговых льгот и анализ соответствия налогоплательщика и его деятельности критериям их использования, соответствия подготовленных налогоплательщиком документов установленному перечню для подтверждения права на их получение
|
|
Проверка и/или контроль исполнения налогоплательщиком налоговых обязанностей, возникающих при осуществлении внешнеэкономических операций; выявление налоговых последствий отдельных операций с учетом национальных норм законодательства Российской Федерации о налогах и сборах и норм (соглашений, договоров) об избежании двойного налогообложения
|
|
Изучение, проверка возможностей применения взаимосогласительной процедуры при возникновении спора о порядке применения соглашения об избежании двойного налогообложения
|
|
Необходимые умения
|
Выявлять проблемы налогоплательщика, определять цели и задачи консультирования, разрабатывать оптимальные направления и методы их достижения
|
|
Применять законодательство Российской Федерации о налогах и сборах, бухгалтерском учете, отраслевое законодательство в сфере деятельности налогоплательщика, использовать практику применения указанного законодательства
|
|
|
Определять налоговые последствия сделок исходя из положений и условий исполнения гражданско-правовых договоров
|
|
Осуществлять оценку действия налогоплательщика, должностных лиц налогоплательщика на предмет соблюдения требований законодательства Российской Федерации о налогах и сборах
|
|
Собирать, анализировать, систематизировать информацию о функционировании системы предоставления документов по требованиям налоговых органов
|
|
Пользоваться основными методами, способами и средствами получения, хранения и обработки информации
|
|
Оформлять аналитические и отчетные материалы по результатам выполненной работы
|
|
Осуществлять подготовку и оформление отдельных видов документов, необходимых для исполнения налоговых обязанностей
|
|
Анализировать информацию первичных учетных документов, счетов-фактур, регистров налогового учета и документов, необходимых для исполнения налоговых обязанностей
|
|
Оценивать финансово-экономические показатели деятельности налогоплательщиков
|
|
Оценивать деятельность налогоплательщика и формулировать выводы о применимых налоговых льготах
|
|
Обобщать результаты и формулировать выводы о соблюдении налогоплательщиком обязанностей, возникающих при осуществлении внешнеэкономических операций
|
|
Собирать информацию из различных источников об участии налогоплательщика в деятельности других организаций, а также обрабатывать полученные сведения с целью правовой оценки налоговых последствий такого участия
|
|
|
Вести деловую переписку по вопросам, связанным с исполнением обязанностей по исчислению и уплате налогов, страховых взносов, сборов
|
|
Обосновывать и предлагать решения профессиональных задач в соответствии с уровнем своей квалификации
|
|
Использовать общее и профессиональное прикладное программное обеспечение
|
|
Необходимые знания
|
Законодательство Российской Федерации о налогах и сборах, законодательство Российской Федерации о бухгалтерском учете, практика их применения
|
|
Трудовое, гражданское, административное законодательство Российской Федерации, законодательство Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле, законодательство Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, отраслевое законодательство в сфере деятельности налогоплательщика и практика их применения
|
|
Подзаконные акты, изданные во исполнение требований законодательства Российской Федерации о налогах и сборах
|
|
Соглашения об избежании двойного налогообложения
|
|
|
Принципы и порядок формирования отчетности, предусмотренной законодательством Российской Федерации, включая налоговую, управленческую, финансовую (бухгалтерскую) отчетности
|
|
Принципы организации и порядок функционирования бизнеса (вида деятельности), бизнес-модели, процессов и процедур организации
|
|
Законодательство Российской Федерации, содержащее нормы с требованиями к документам, используемым при планировании и консультировании по предмету налоговых последствий ведения бизнеса, совершения хозяйственных операций, сделок
|
|
Постановления, распоряжения, приказы, методические материалы по документообороту
|
|
Принципы систематизации и хранения регистров налогового и бухгалтерского учета
|
|
Локальные нормативные акты и организационно-распорядительные документы организации, регулирующие вопросы планирования и консультирования по предмету налоговых последствий ведения бизнеса, совершения хозяйственных операций, сделок
|
|
Правила защиты конфиденциальной информации
|
|
Информационные системы, программное обеспечение, применяемые в организации
|
|
Основы этики делового общения, консультаций и корпоративной этики, включая методы разрешения конфликтов
|
|
Другие характеристики
|
-
|