13.4. Контроль за соблюдением валютного законодательства Российской Федерации в пределах компетенции Федеральной налоговой службы

347

Документы (акты, отчеты, справки, сведения) по проверке соблюдения валютного законодательства (в том числе докладная записка о нецелесообразности проведения проверки соблюдения валютного законодательства)

5 лет ЭПК

5 лет ЭПК

5 лет ЭПК

-

348

Документы (справки, доклады, переписка) по осуществлению межведомственной координации и регулированию в области организации и проведения валютного контроля скоординированных проверочных мероприятий и по передаче информации о нарушениях валютного законодательства

5 лет ЭПК

5 лет ЭПК

-

-

349

Договоры, соглашения с правоохранительными и контролирующими органами о сотрудничестве в области валютного контроля

5 лет ЭПК (1)

5 лет ЭПК (1)

-

-

(1) После завершения срока действия договора

350

Документы (справки, доклады, обзоры, переписка, в том числе по обмену опытом) по валютному контролю

5 лет ЭПК

5 лет ЭПК

5 лет ЭПК

-

351

Отчеты по валютному контролю:

а) сводные годовые, годовые;

Постоянно

Постоянно

Постоянно

-

б) квартальные

3 года

3 года

3 года

-

352

Материалы дел о проверках соблюдения валютного законодательства, в том числе дел об административных правонарушениях

5 лет ЭПК

5 лет ЭПК

5 лет ЭПК

-

353

Отчеты резидентов о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и документы, подтверждающие сведения, указанные в отчетах

-

5 лет (1)

5 лет (1)

5 лет (1)

(1) После представления отчета и подтверждающих документов в налоговый орган

354

Уведомления об открытии (закрытии) и/или изменении реквизитов счетов (вкладов) в банках или иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации

-

3 года (1)

3 года (1)

-

(1) После представления уведомления о закрытии зарубежного счета

355

Документы (запросы, соглашения, переписка) с иностранными государствами по вопросам международного сотрудничества в области валютного контроля

5 лет ЭПК

5 лет ЭПК

-

-