Раздел 2. Отражение на счетах бухгалтерского учета выделенной инвестиционной составляющей

2.1

Отражение первоначального признания выделенной инвестиционной составляющей, корректировки стоимости выделенной инвестиционной составляющей при последующем получении взносов от вкладчиков

N 37907,

N 38007,

N 38107,

N 38207,

N 38307,

N 38407,

N 38507,

N 38607,

N 38707,

N 38807,

N 38907,

N 39007

N 39904

-

3

2.2

Отражение корректировки, увеличивающей амортизированную стоимость выделенной инвестиционной составляющей и увеличивающей процентные расходы

N 71103

N 39904

23302

3

2.3

Отражение корректировки, уменьшающей амортизированную стоимость выделенной инвестиционной составляющей и уменьшающей процентные расходы

N 39904

N 71104

13301

3

2.4

Отражение переоценки, увеличивающей справедливую стоимость выделенной инвестиционной составляющей

N 71508

N 39904

23303

3

2.5

Отражение переоценки, уменьшающей справедливую стоимость выделенной инвестиционной составляющей

N 39904

N 71507

13302

3

2.6

Отражение корректировки РППО на сумму увеличения стоимости выделенной инвестиционной составляющей

N 37907,

N 38007,

N 38107,

N 38207,

N 38307,

N 38407,

N 38507,

N 38607,

N 38707,

N 38807,

N 38907,

N 39007

N 30305

-

3

2.7

Отражение увеличения РППО на сумму увеличения стоимости выделенной инвестиционной составляющей

N 30306

N 37902,

N 38002,

N 38102,

N 38202,

N 38302,

N 38402,

N 38502,

N 38602,

N 38702,

N 38802,

N 38902,

N 39002

-

2

2.8

Отражение прекращения признания выделенной инвестиционной составляющей

N 39904

N 37907,

N 38007,

N 38107,

N 38207,

N 38307,

N 38407,

N 38507,

N 38607,

N 38707,

N 38807,

N 38907,

N 39007

-

3