Главная
Документы
Приложение 1. Перечень документов, необходимых для целей контроля, предъявляемых при таможенном оформлении товаров

Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку

<Письмо> ГТК РФ от 20.11.2002 N 01-28/45682 (ред. от 22.04.2003) "О направлении Методических рекомендаций по осуществлению таможенными органами валютного контроля и контроля за исполнением внешнеторговых бартерных сделок"

Приложение 1. Перечень документов, необходимых для целей контроля, предъявляемых при таможенном оформлении товаров

Приложение 1

к Методическим рекомендациям

по осуществлению таможенными

органами валютного контроля

и контроля за исполнением

внешнеторговых бартерных

сделок при таможенном

оформлении товаров

ПЕРЕЧЕНЬ

ДОКУМЕНТОВ, НЕОБХОДИМЫХ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ КОНТРОЛЯ,

ПРЕДЪЯВЛЯЕМЫХ ПРИ ТАМОЖЕННОМ ОФОРМЛЕНИИ ТОВАРОВ

Список изменяющих документов

(в ред. письма ГТК РФ от 22.04.2003 N 01-06/17088)

┌───┬──────────────────────┬─────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────┐

│ N │Наименование документа│ Вывоз товаров с таможенной территории │ Ввоз товаров на таможенную территорию │

│п/п│ │ Российской Федерации │ Российской Федерации │

│ │ ├────────────────────┬───────┬────────────┼────────────────────┬───────┬────────────┤

│ │ │ По возмездным │По без-│Без договора│ По возмездным │По без-│Без договора│

│ │ │ договорам │возмез-│ │ договорам │возмез-│ │

│ │ ├──────┬──────┬──────┤дным ├─────┬──────┼──────┬──────┬──────┤дным ├─────┬──────┤

│ │ │Конт- │Конт- │Конт- │догово-│Рези-│Нере- │Конт- │Конт- │Конт- │догово-│Рези-│Нере- │

│ │ │роль │роль │роль- │рам │ден- │зи- │роль │роль │роль- │рам │ден- │зи- │

│ │ │в рам-│в рам-│вне │ │тами │ден- │в рам-│в рам-│вне │ │тами │ден- │

│ │ │ках │ках │рамок │ │ │тами │ках │ках │рамок │ │ │тами │

│ │ │ТБВК │ТКБС │ТБВК │ │ │ │ТБВК │ТКБС │ТБВК │ │ │ │

│ │ │ │ │(ТКБС)│ │ │ │ │ │(ТКБС)│ │ │ │

├───┼──────────────────────┼──────┼──────┼──────┼───────┼─────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───────┼─────┼──────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │

│ 1.│Договор │ х │ х │ х │ х │ │ │ х │ х │ х │ х │ │ │

│ 2.│Копия │ х │ х │ │ х │ │ │ х │ х │ │ х │ │ │

│ │межправительственного │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │соглашения (либо│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │выписка из него), если│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │Договор заключен во│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │исполнение │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │межправительственного │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │соглашения │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ 3.│Документы, │ │ │ │ │ │ х │ │ │ │ │ х │ │

│ │подтверждающие │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │приобретение товаров│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │на внутреннем рынке│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │страны (кассовые и│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │товарные чеки и т.д.,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │подтверждающие покупку│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │товаров в магазине, на│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │складе и т.п.) либо│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │подтверждающие статус│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │товаров собственного│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │производства │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ 4.│Оригинал ГТД │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │

│ 5.│Копия ПС, оформленная│ х │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │в соответствии с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │установленным порядком│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ 6.│Копия ПСи, оформленная│ │ │ │ │ │ │ х │ │ │ │ │ │

│ │в соответствии с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │установленным порядком│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ 7.│Копия ПСб, оформленная│ │ х │ │ │ │ │ │ х │ │ │ │ │

│ │в соответствии с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │установленным порядком│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ 8.│Копии ценных бумаг│ х │ │ х │ │ │ │ х │ │ х │ │ │ │

│ │(векселей, чеков),│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │выступающих в качестве│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │средства платежа по│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │Договору <*> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ 9.│Копия разрешения Банка│ х │ │ х │ │ │ │ х │ │ х │ │ │ │

│ │России на открытие│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │счета за рубежом, -│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │если расчеты по│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │Договору │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │осуществляются через│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │данный счет │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│10.│Копия разрешения Банка│ х │ │ х │ │ │ │ х │ │ х │ │ │ │

│ │России (либо│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │уполномоченного │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │федерального органа│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │исполнительной власти)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │на проведение валютных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │операций, связанных с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │предоставлением │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │резидентами │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │нерезидентам отсрочки│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │платежа (отсрочки│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ввоза товаров в счет│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │произведенных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │платежей), если в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │соответствии с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │законодательством │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │Российской Федерации│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │для предоставления│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │такой отсрочки│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │требуется получение│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │соответствующего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │разрешения │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│11.│Копия разрешения Банка│ │ │ │ │ │ │ х │ │ х │ │ │ │

│ │России при оплате│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │импортируемых товаров│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │по договору│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │иностранной валютой│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │или валютой Российской│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │Федерации с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │банковского счета│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │третьего лица -│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │резидента, не│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │являющегося импортером│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│12.│Копия разрешения Банка│ х │ │ х │ │ │ │ х │ │ х │ │ │ │

│ │России, если условиями│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │Договора предусмотрено│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │осуществление валютных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │операций, не связанных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │с кредитованием│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │экспортно-импортных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │операций, для│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │проведения которых в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │соответствии с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │законодательством │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │Российской Федерации│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │требуется получение│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │соответствующего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │разрешения │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│13.│Копия разрешения│ │ х │ │ │ │ │ │ х │ │ │ │ │

│ │Минэкономразвития │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │России на превышение│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │установленных сроков│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ввоза встречных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │предоставлений либо│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │выполнение иностранным│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │лицом встречного│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │обязательства │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │способом, не│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │предусматривающим │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ввоза на таможенную│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │территорию Российской│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │Федерации встречного│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │предоставления по│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │внешнеторговым │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │бартерным сделкам │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│14.│Подтверждение │ │ │ │ │ │ │ х │ │ │ │ │ │

│ │организации, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │уполномоченной │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │Минфином России, если│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │Договор финансируется│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │за счет средств займов│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │МБРР и ЕБРР, но не│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │содержит отметки об│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │этом │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│15.│Справка │ │ │ х │ │ │ │ │ │ х │ │ │ │

│ │уполномоченного банка,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ведущего расчеты по│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │Договору, о наличии у│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │нерезидента рублевого│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │счета типа "К" или│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │типа "Н", если данные│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │расчеты осуществляются│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │в валюте Российской│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │Федерации <**> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

└───┴──────────────────────┴──────┴──────┴──────┴───────┴─────┴──────┴──────┴──────┴──────┴───────┴─────┴──────┘

--------------------------------

<*> Представление копий соответствующих ценных бумаг требуется, если согласно условиям договора на дату таможенного оформления товаров они выданы российскому лицу.

Представление данных документов не требуется при представлении ПС (ПСи).

<**> Представления данной справки не требуется в случае представления ПС (ПСи).

Примечания. 1. ТБВК - технологии таможенно-банковского валютного контроля; ТКБС - технология контроля бартерных сделок; Договор - внешнеэкономический договор; Встречное предоставление - товары, работы, услуги и результаты интеллектуальной деятельности, предоставляемые нерезидентом резиденту в соответствии с условиями Договора.

2. Таможенные органы при необходимости для целей контроля могут запрашивать другие документы, необходимые для проверки заявляемых сведений.

3. При осуществлении контроля в отношении товаров, перемещаемых по внешнеэкономическим договорам, предусматривающим помимо расчетов за товары с использованием денежных или иных платежных средств передачу иных встречных предоставлений (товаров, работ, услуг, прав на результаты интеллектуальной деятельности), необходимо руководствоваться положениями Приказа ГТК России от 26.11.2002 N 1265.

(примечание 3 введено письмом ГТК РФ от 22.04.2003 N 01-06/17088)

5. Заключительные положения Приложение 2. Проверка правильности оформления документов, применяемых для целей контроля в рамках ТБВК