Письмом Казначейства России от 11.07.2022 N 07-04-05/05-17044 направлен Временный порядок осуществления возврата плательщику (зачисления на другой казначейский счет) денежных средств.

VIII. Предоставление территориальными

органами Федерального казначейства финансовым органам,

органам управления государственными внебюджетными фондами

информации об операциях по казначейскому обслуживанию

исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации (местных

бюджетов), бюджетов государственных внебюджетных фондов

47. Территориальный орган Федерального казначейства:

а) ежедневно не позднее рабочего дня, следующего за днем формирования выписки с единого счета бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда представляет финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом Справку о кассовых операциях со средствами бюджета по форме согласно приложению N 9 к Порядку (код формы по КФД 0531855);

б) ежедневно не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции по единому счету бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда представляет финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом Справку о свободном остатке средств бюджета по форме согласно приложению N 10 к Порядку (код формы по КФД 0531859);

в) ежемесячно не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, представляет соответствующему финансовому органу сводную информацию по бюджетам в разрезе, соответственно, бюджета субъекта Российской Федерации, бюджетов муниципальных образований (муниципальных районов, муниципальных округов, городских округов, внутригородских муниципальных образований, городских и сельских поселений), находящихся на территории субъекта Российской Федерации, за прошедший месяц об операциях в соответствии со Сводной справкой по операциям со средствами консолидированного бюджета (месячной) согласно приложению N 28 к настоящему Порядку (код формы по КФД 0531858);

(пп. "в" введен Приказом Казначейства России от 28.06.2021 N 23н)

г) ежемесячно не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, осуществляет сверку сумм перечислений из бюджета и поступлений в бюджет путем предоставления территориальным органом Федерального казначейства финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом Сводной справки по операциям со средствами бюджета (месячной) согласно приложению N 27 к настоящему Порядку (код формы по КФД 0531857).

Если финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органом управления государственным внебюджетным фондом в течение трех рабочих дней со дня получения указанной информации не представлены возражения, суммы перечислений из соответствующего бюджета и суммы поступлений в соответствующий бюджет являются подтвержденными.

(пп. "г" введен Приказом Казначейства России от 28.06.2021 N 23н)

48. Территориальный орган Федерального казначейства в случаях и в сроки, предусмотренные Регламентом:

а) представляет финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом сводную информацию по бюджетам в разрезе, соответственно, бюджетов субъектов Российской Федерации, бюджетов муниципальных образований (муниципальных районов, муниципальных округов, городских округов, внутригородских муниципальных образований, городских и сельских поселений), находящихся на территории муниципального образования, за предшествующий рабочий день о кассовых операциях в соответствии со Сводной справкой по кассовым операциям (ежедневной) по форме согласно приложению N 11 к Порядку (код формы по КФД 0531856);

(в ред. Приказа Казначейства России от 28.06.2021 N 23н)

(см. текст в предыдущей редакции)

б) представляет финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом вместе со Справкой о свободном остатке средств бюджета (код формы по КФД 0531859) Приложение к Справке о свободном остатке средств бюджета по форме согласно приложению N 12 к Порядку (код формы по КФД 0531820) при осуществлении операций с межбюджетными трансфертами;

(в ред. Приказа Казначейства России от 28.06.2021 N 23н)

(см. текст в предыдущей редакции)

в) представляет финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом Справку об операциях по исполнению бюджета по форме согласно приложению N 13 к Порядку (код формы по КФД 0531821).

г) представляет финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом копии документов, являющихся основанием для отражения казначейских платежей на лицевых счетах получателей бюджетных средств (иных получателей бюджетных средств, администраторов источников финансирования дефицита бюджета), открытых в территориальном органе Федерального казначейства;

д) представляет финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом Ведомость учета невыясненных поступлений (код формы по КФД 0531853), сформированную по казначейским счетам для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений и для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета.

(пп. "д" введен Приказом Казначейства России от 29.04.2022 N 13н)