Раздел 7. Задания на вложение денег в резервные фонды

130. При получении телеграммы с заданием на вложение денег в резервные фонды республиканские банки (управления) Госбанка СССР и учреждения банков СССР обязаны указать на телеграмме ее полный раскодированный текст. Правильность раскодированного текста удостоверяется подписями: в республиканских банках (управлениях) Госбанка СССР - руководителя и начальника управления (отдела) денежного обращения; в учреждениях банков СССР - руководителя и главного бухгалтера.

После проверки указанные телеграммы регистрируются в республиканских банках (управлениях) Госбанка СССР начальником управления (отдела) денежного обращения в журнале 0482159, в учреждениях банков СССР - главным бухгалтером в журнале 0482160. Правильность произведенных записей в этих журналах контролируется руководителями соответствующих банков.

О полученных заданиях на вложение денег из оборотной кассы в резервные фонды или изменениях этих заданий в тот же день должны быть высланы телеграфные подтверждения республиканским банкам (управлениям) Госбанка СССР, от которых получены задания.

Руководители учреждений банков СССР, получив задания на вложение денег, обязаны произвести расчет ожидаемых кассовых оборотов по отдельным дням в период действия задания и распределить по отдельным дням суммы выполнения установленного задания.

С учетом этого производятся вложения денег в резервные фонды, о суммах вложений в тот же день высылается авизо республиканскому банку (управлению) Госбанка, установившему задание.

131. Учет выполнения задания на вложение денег в резервные фонды в учреждениях банков СССР ведется в журнале 0482160 главным бухгалтером и контролируется руководителем учреждения, а в республиканских банках (управлениях) Госбанка СССР - в журнале 0482159 старшим бухгалтером управления (отдела) денежного обращения и контролируется по каждому учреждению банка СССР начальником управления (отдела) денежного обращения, а в целом по республике, краю, области - председателем республиканского банка (начальником управления) Госбанка СССР.

Учет выполнения заданий каждым учреждением банков СССР производится ежедневно на основании дебетовых авизо о фактически произведенных вложениях денег в резервные фонды.