Квартальная

62

Отчет о финансовых результатах кредитной организации

(код формы по ОКУД 0409102)

Квартальная:

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, в том числе небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей) - не позднее 9-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

За первое полугодие:

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее 9-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом

63

Данные о риске концентрации

(код формы по ОКУД 0409120)

Кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций) - не позднее 20-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

65

Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов) в процентах годовых

(код формы по ОКУД 0409126)

Квартальная (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом):

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, в том числе небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, за исключением небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов) - не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом. Полугодовая (по состоянию на 1 июля):

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом

66

Сведения о риске процентной ставки (код формы по ОКУД 0409127)

Кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций), за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, - не позднее 13-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не позднее 1 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

головные кредитные организации банковских групп (за исключением головных кредитных организаций банковских групп, имеющих более 100 дочерних организаций) по банковским группам, а также кредитные организации, имеющие дочерние и зависимые организации и являющиеся, в свою очередь, дочерними организациями других кредитных организаций (головные кредитные организации субгрупп), при условии, что головная кредитная организация банковской группы не составляет собственную консолидированную отчетность по банковской группе в силу несущественности отчетных данных ее участников с учетом пункта 1.3 Положения Банка России N 509-П либо не включает в консолидированную отчетность банковской группы отчетные данные участников субгруппы в силу их несущественности, - не позднее первого месяца квартала, следующего за отчетным кварталом;

головные кредитные организации банковских групп, имеющие более 100 дочерних организаций, по банковским группам - не позднее 11-го рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным кварталом.

67

Сведения о банковских счетах, счетах по депозитам отдельных категорий юридических лиц и об аккредитивах (код формы по ОКУД 0409159)

Кредитные организации - не позднее 20-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

68

Сведения для расчета размера участия иностранного капитала в совокупном уставном капитале кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций

(код формы по ОКУД 0409171)

Кредитные организации с иностранными инвестициями по состоянию на 1 апреля, 1 июля, - не позднее 20-го рабочего дня третьего месяца, следующего за отчетным кварталом

69

Сведения об операциях с использованием платежных карт и инфраструктуре, предназначенной для совершения с использованием и без использования платежных карт операций выдачи (приема) наличных денежных средств и платежей за товары (работы, услуги) (код формы по ОКУД 0409250)

Квартальная:

кредитные организации (включая расчетные небанковские кредитные организации и небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей) (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, и небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов) - не позднее 22-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом. Полугодовая (по состоянию на 1 июля):

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее 22-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом

70

Сведения о счетах клиентов и платежах, проведенных через кредитную организацию (ее филиал)

(код формы по ОКУД 0409251)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации) - не позднее 24-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

71

Сведения о несанкционированных операциях, совершенных с использованием платежных карт

(код формы по ОКУД 0409258)

Квартальная:

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, кроме небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов), за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее 10-го рабочего дня четвертого месяца, следующего за отчетным кварталом. Полугодовая (по состоянию на 1 июля):

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее 10-го рабочего дня четвертого месяца, следующего за отчетным периодом

72

Сведения о деятельности кредитной организации, связанной с переводом электронных денежных средств

(код формы по ОКУД 0409259)

Квартальная:

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, кроме небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов), за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее 25-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Полугодовая (по состоянию на 1 июля):

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее 25-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом

73

Сведения о точках предоставления платежных услуг кредитных организаций и банковских платежных агентов (субагентов)

(код формы по ОКУД 0409260)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации) (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов) - не позднее 25-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом

74

Сведения об инвестициях уполномоченного банка и его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, и в уставный капитал (доли) нерезидентов

(код формы по ОКУД 0409404)

Уполномоченные банки:

не позднее 8-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом;

75

Сведения о трансграничных переводах физических лиц

(код формы по ОКУД 0409407)

Квартальная:

уполномоченные банки - не позднее 22-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Месячная:

уполномоченные банки, являющиеся операторами платежных систем, - не позднее 22-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

76

Сведения об активах и пассивах уполномоченного банка по видам валют и странам

(код формы по ОКУД 0409410)

Уполномоченные банки:

не позднее 24-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

77

Отчет по операциям ввоза и вывоза валюты Российской Федерации

(код формы по ОКУД 0409608)

Уполномоченные банки - не позднее 24-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

77а

Информация о долговой нагрузке заемщиков - физических лиц

(код формы по ОКУД 0409704)

Кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов, небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств и связанных с ними иных банковских операций), у которых средняя величина ссудной задолженности по кредитам (займам) физических лиц, рассчитанная за 12 месяцев, предшествующих году представления Отчета, соответствует или превышает 60 миллиардов рублей - не позднее 12-го рабочего дня четвертого месяца, следующего за отчетным кварталом

83

Консолидированная отчетность:

1. Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)

(код формы по ОКУД 0409115);

2. Данные о крупных ссудах

(код формы по ОКУД 0409117);

3. Данные о концентрации кредитного риска

(код формы по ОКУД 0409118);

4. Расчет системно значимыми кредитными организациями норматива структурной ликвидности (норматива чистого стабильного фондирования) ("Базель III")

(код формы по ОКУД 0409121);

5. Сведения о риске процентной ставки

(код формы по ОКУД 0409127);

6. Отчет об открытых валютных позициях

(код формы по ОКУД 0409634);

7. Консолидированный балансовый отчет

(код формы по ОКУД 0409802);

8. Консолидированный отчет о финансовых результатах

(код формы по ОКУД 0409803);

9. Расчет собственных средств (капитала) и значений обязательных нормативов банковской группы

(код формы по ОКУД 0409805);

10. Пояснительные примечания к консолидированной отчетности

По состоянию на 1 апреля, 1 июля:

головные кредитные организации банковских групп (за исключением головных кредитных организаций банковских групп, имеющих более 100 дочерних организаций) по банковским группам, а также кредитные организации, имеющие дочерние и зависимые организации и являющиеся, в свою очередь, дочерними организациями других кредитных организаций (головные кредитные организации субгрупп), при условии, что головная кредитная организация банковской группы не составляет собственную консолидированную отчетность по банковской группе в силу несущественности отчетных данных ее участников с учетом пункта 1.3 Положения N 509-П либо не включает в консолидированную отчетность банковской группы отчетные данные участников субгруппы в силу их несущественности, - не позднее 5 рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным кварталом;

головные кредитные организации банковских групп, имеющие более 100 дочерних организаций, по банковским группам - не позднее 15-го рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным кварталом.

Раздел V формы отчетности 0409805 (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным):

головные кредитные организации банковских групп (за исключением головных кредитных организаций, имеющих более 100 дочерних организаций) по банковским группам

- не позднее 1 1-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

головные кредитные организации банковских групп, имеющие более 100 дочерних организаций, по банковским группам - не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным

84

Промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитных организаций и аудиторское заключение по ней (в случае проведения аудита) (в электронном виде):

1. Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409806)

2. Отчет о финансовых результатах (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409807)

3. Приложения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах в составе:

3.1. Отчет об уровне достаточности капитала для покрытия рисков (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409808)

3.2. Отчет об изменениях в капитале кредитной организации (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409810)

3.3. Сведения об обязательных нормативах, нормативе финансового рычага и нормативе краткосрочной ликвидности (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409813)

3.4. Отчет о движении денежных средств (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409814)

3.5. Пояснительная информация к промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности

По состоянию на 1 апреля, 1 июля:

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, в том числе небанковские кредитные организации - центральные контрагенты, за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей) - не позднее 8 рабочих дней после дня раскрытия промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности;

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, в том числе небанковские кредитные организации - центральные контрагенты), за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, в случаях, определенных Правительством Российской Федерации в соответствии с частью шестнадцатой статьи 8 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", принявшие решение не раскрывать информацию, подлежащую раскрытию, и (или) осуществлять ее раскрытие в ограниченном составе и (или) объеме, по состоянию на 1 апреля - не позднее 48 рабочих дней после наступления отчетной даты;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не позднее 58 рабочих дней после наступления отчетной даты

87

Информация о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом (в электронном виде), в том числе:

1. Отчет об уровне достаточности капитала для покрытия рисков (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409808)

2. Сведения об обязательных нормативах, нормативе

финансового рычага и нормативе краткосрочной ликвидности (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409813)

По состоянию на 1 апреля, 1 июля:

кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций), являющиеся головными кредитными организациями банковских групп, - не позднее 8 рабочих дней после дня раскрытия информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом;

кредитные организации, являющиеся головными кредитными организациями банковских групп, в случаях, определенных Правительством Российской Федерации в соответствии с частью шестнадцатой статьи 8 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", принявшие решение не раскрывать информацию, подлежащую раскрытию, и (или) осуществлять ее раскрытие в ограниченном составе и (или) объеме, - не позднее 70 календарных дней после наступления отчетной даты

88

Информация о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом

(в электронном виде)

По состоянию на 1 апреля, 1 июля:

кредитные организации (за исключением банков с базовой лицензией и небанковских кредитных организаций) - не позднее 8 рабочих дней после дня раскрытия информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом;

кредитные организации (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) в случаях, определенных Правительством Российской Федерации в соответствии с частью шестнадцатой статьи 8 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", принявшие решение не раскрывать информацию, подлежащую раскрытию, и (или) осуществлять ее раскрытие в ограниченном составе и (или) объеме, - не позднее 48 рабочих дней после наступления отчетной даты;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не позднее 58 дней после наступления отчетной даты

89

Информация о счетах, открытых казенным и бюджетным учреждениям, государственным внебюджетным фондам, финансовым органам в кредитных организациях

(код формы по ОКУД 0409909)

Кредитные организации, в которых на балансовых счетах, указанных в отчетности, открыты лицевые счета, по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

90

Сведения по платежным системам оператора платежных систем

(код формы по ОКУД 0403201)

Кредитные организации, являющиеся операторами платежных систем, - не позднее последнего числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом

91

Сведения о событиях, связанных с нарушением защиты информации при осуществлении переводов денежных средств

(код формы по ОКУД 0403203)

Квартальная:

кредитные организации, являющиеся операторами услуг платежной инфраструктуры, - не позднее 15-го рабочего дня четвертого месяца, следующего за отчетным кварталом;

кредитные организации, являющиеся операторами по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств), в том числе являющиеся небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, - не позднее 15-го рабочего дня четвертого месяца, следующего за отчетным кварталом.

Полугодовая:

кредитные организации, являющиеся операторами по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств), в том числе являющиеся небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее 15-го рабочего дня четвертого месяца, следующего за отчетным периодом.

92

Сведения по платежным системам оператора платежных систем, в рамках которых осуществляется перевод денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах

(код формы по ОКУД 0403204)

Кредитные организации, являющиеся операторами платежных систем, - не позднее 10-го рабочего дня третьего месяца, следующего за отчетным кварталом.

93

Сведения о распоряжениях прямых участников платежной системы, представленных в платежный клиринговый центр (платежные клиринговые центры) платежной системы

Кредитные организации, являющиеся операторами платежных систем, не являющихся национально значимыми платежными системами, до внесения оператором платежной системы обеспечительного взноса в полном объеме - в течение 3 рабочих дней со дня приема к исполнению оператором по переводу денежных средств, в котором открыт банковский счет оператора платежной системы, распоряжения оператора платежной системы о переводе денежных средств на счет по учету обеспечительного взноса, но не позднее 3 рабочего дня третьего месяца квартала, следующего за отчетным кварталом.