3.4. Модель бизнеса

3.4.1. В качестве инструмента оценки прибыли страхового продукта актуарию следует использовать модель бизнеса (внутреннюю модель деятельности страховой компании), основанную на принципе прогнозирования денежных потоков.

3.4.2. При построении модели бизнеса актуарию следует учесть основные характеристики дизайна страхового продукта, а также основные денежные потоки страхового продукта:

- сумма ожидаемых поступлений страховой премии;

- ожидаемый инвестиционный доход;

- сумма расходов на заключение и сопровождение договоров страхования;

- ожидаемые страховые выплаты и ожидаемые выплаты выкупных сумм;

- изменение страховых резервов;

- изменение требований по марже платежеспособности;

- налоговые отчисления;

- перестрахование.

3.4.3. При построении модели бизнеса актуарию следует предусмотреть расчет вектора ожидаемой прибыли страхового продукта и расчет мер прибыльности (маржа прибыли, внутренняя ставка доходности, период окупаемости, дисконтированный период окупаемости и (или) др.).

3.4.4. Актуарий может использовать различные подходы построения модели бизнеса:

- модель одного договора страхования, модель модельного портфеля договоров страхования или другие;

- модель на основе детерминистических или стохастически определенных значений параметров тарифного базиса.

3.4.5. Актуарию следует обосновать выбор модели бизнеса для целей тарификации разрабатываемого страхового продукта с учетом:

- объема и полноты доступных данных;

- трудоемкости анализа;

- того, что прогнозирование на основе модельного портфеля может дать более точную оценку вектора прибыли и мер прибыльности, но потребует больше трудовых и временных ресурсов.

3.4.6. Актуарию следует проверить корректность и адекватность работы построенной бизнес-модели. Актуарий может использовать технику тестирования на адекватность на основе исторических данных (back-testing).

3.4.7. Актуарию следует проверить построенную бизнес-модель на чувствительность к изменениям параметров моделирования и проанализировать возможное влияние на результат моделирования не учтенных в модели факторов.