Таблица 48.2. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прибыль (убыток) до налогообложения

ifrs-full_ProfitLossBeforeTax

2

Теоретические расходы (доходы) по налогу на прибыль по соответствующей базовой ставке (20__ год: __%; 20__ год: __%)

ifrs-ru_TeoreticheskieNalogovyeOtchisleniyaVozmeshheniePoSootvetstvuyushhejBazovojStavke

3

Поправки на доходы или расходы, не принимаемые к налогообложению в соответствии с национальной системой налогового учета:

ifrs-ru_PopravkiNaDoxodyIliRasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyuVSootvetstviiSNaczionalnojSistemojNalogovogoUcheta

4

доходы, не принимаемые к налогообложению

ifrs-ru_DoxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu

5

расходы, не принимаемые к налогообложению

ifrs-ru_RasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu

6

Поправки на доходы или расходы, принимаемые к налогообложению по ставкам налога, отличным от базовой ставки

ifrs-ru_PopravkiNaDoxodyIliRasxodyPrinimaemyeKNalogooblozheniyuPoStavkamNalogaOtlichnymOtBazovojStavki

7

Налоги, уплаченные (возмещенные) за предыдущие отчетные периоды

ifrs-ru_NalogiUplachenniyeVozmeshhennyeZaPredydushhieOtchetnyePeriody

8

Не отраженные в отчетности изменения в сумме чистого отложенного налогового актива, кроме связанных с непризнанными убытками

ifrs-ru_NeOtrazhennyeVOtchetnostiIzmeneniyaVSummeCHistogoOtlozhennogoNalogovogoAktivaKromeSvyazannyxSNepriznannymiUbytkami

9

Непризнанные налоговые убытки, перенесенные на будущие периоды

irfs-ru_NepriznannyeNalogovyeUbytkiPerenesennyeNaBudushhiePeriody

10

Использование ранее не признанных налоговых убытков

ifrs-ru_IspolzovanieRaneeNePriznannyxNalogovyxUbytkov

11

Воздействие изменения ставки налога на прибыль

ifrs-ru_VozdejstvieIzmeneniyaStavkiNalogaNaPribyl

13

Текстовое раскрытие. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль

ifrs-ru_TekstovoeRaskrytieSopostavlenieTeoreticheskogoRasxodaPoNaloguNaPribylSFakticheskimRasxodomPoNaloguNaPribylTextBlock

14

Базовая ставка налоговых отчислений (в процентах)

ifrs-ru_BazovayaStavkaNalogovyxOtchislenijVProczentax