Приложение 6. Заключение о наличии (отсутствии) признаков преднамеренного банкротства

Приложение 6

к Договору об оказании услуг

от "__" ________ 20__ г. N _________

Заключение

Содержание

Заключение состоит из вводной, аналитической и заключительной частей.

1. В вводной части Заключения указываются:

а) краткие сведения о проверке, в том числе:

- о составе участников проверки;

- о дате начала и окончания проверки;

- об исследуемом периоде;

б) титульные сведения о кредитной организации:

- полное фирменное наименование кредитной организации, государственный регистрационный номер по данным единого государственного реестра юридических лиц;

- сведения о местонахождении кредитной организации (ее филиалов);

- сведения о руководстве кредитной организации;

- дата отзыва лицензии и назначении временной администрации;

- наименование арбитражного суда, номер дела, дата вынесения судом решения об открытии конкурсного производства и назначении Агентства конкурсным управляющим;

- другие сведения (при необходимости).

2. В аналитической части Заключения:

- раскрывается содержание исследования с указанием положений законодательных и иных нормативных правовых актов, регулирующих исследуемые отношения; излагаются мотивированные суждения по исследованным фактам; приводятся таблицы и диаграммы;

- рассчитывается величина и достаточность собственных средств (капитала) кредитной организации, а также достаточность стоимости ее имущества для погашения всех ее обязательств, устанавливается период ухудшения финансового положения;

- устанавливаются сделки, операции, действия (бездействия) и иные факторы, явившиеся причиной ухудшения финансового положения кредитной организации, а также ущерб от данной деятельности.

3. В заключительной части Заключения дается правовая оценка сделок, операций, деятельности и иных факторов, явившихся причиной существенного ухудшения финансового положения организации, а также действиям лиц, их совершивших и предусмотренные законодательством условия, необходимые для привлечения указанных лиц к ответственности. Представляются мотивированные суждения о:

- наличии (отсутствии) признаков преднамеренного банкротства кредитной организации;

- наличии (отсутствии) признаков иных составов преступлений;

- наличии (отсутствии) оснований для привлечения контролирующих лиц к субсидиарной и иной гражданско-правовой ответственности.

4. К Заключению прилагаются справки, таблицы, расчеты, а также перечень сделок (операций), которые привели к банкротству кредитной организации или к ухудшению ее финансового положения и (или) являются основанием для привлечения виновных лиц к имущественной и иной ответственности (при наличии), иные документы (их копии), подтверждающие сделанные выводы.

5. Заключение подписывается участниками проверки и утверждается руководителем Исполнителя. В случае, если Заключение предполагается к подписанию не руководителем Исполнителя, Исполнитель обязан заблаговременно представить Заказчику надлежащим образом заверенные копии документов, подтверждающих полномочия подписывающего Заключение представителя Исполнителя.

Приложения:

(с указанием перечня прилагаемых документов (их копий))