Таблица 6.3. Стоимость рисковых позиций по сделкам секьюритизации, не относящихся к торговому портфелю кредитной организации (банковской группы), являющейся оригинатором или спонсором, и требований к собственным средствам (капиталу), определяемых кредитной организацией (банковской группой) в отношении данных рисковых позиций

Таблица 6.3

Стоимость рисковых позиций по сделкам секьюритизации,

не относящихся к торговому портфелю кредитной организации

(банковской группы), являющейся оригинатором или спонсором,

и требований к собственным средствам (капиталу),

определяемых кредитной организацией (банковской

группой) в отношении данных рисковых позиций

тыс. руб.

9.1. Таблица 6.3 настоящего раздела сопровождается текстовой информацией о причинах существенных изменений за отчетный период данных, представленных в таблице 6.3 настоящего раздела.

Пояснения к формированию таблицы 6.3 настоящего раздела.

9.1.1. Таблица является обязательной к раскрытию для всех кредитных организаций (банковских групп), являющихся оригинатором или спонсором в сделках секьюритизации, имеющих рисковые позиции по сделкам секьюритизации, не относящиеся к торговому портфелю, удовлетворяющие условиям, перечисленным в пункте 1 приложения 1 к Положению Банка России N 647-П.

9.1.2. Данные таблицы подлежат раскрытию на полугодовой основе.

9.1.3. Форма таблицы является обязательной к раскрытию и не может быть изменена кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы).

9.1.4. В таблице раскрывается информация о балансовой стоимости удерживаемых кредитной организацией (банковской группой) рисковых позиций по сделкам секьюритизации, не относящихся к торговому портфелю в разрезе коэффициентов риска (графы 3 - 7) и в разрезе подходов, применяемых в кредитной организации (банковской группе) при оценке риска секьюритизации (графы 8 - 11), а также стоимости секьюритизационных требований (обязательств), взвешенных по уровню риска, в разрезе подходов, применяемых в кредитной организации (банковской группе) при оценке риска секьюритизации (графы 12 - 19).

9.1.5. В графах 3 - 6 таблицы кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) отражается балансовая стоимость удерживаемых кредитной организацией (банковской группой) рисковых позиций по сделкам секьюритизации в разрезе применяемых к ним коэффициентов риска в соответствии с подходами, используемыми кредитной организацией (банковской группой) в целях оценки риска секьюритизации, приведенными в наименованиях граф 8 - 11 (12 - 15, 16 - 19) таблицы, до их взвешивания.

9.1.6. В графах 7 и 11 кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) отражается балансовая стоимость удерживаемых кредитной организацией (банковской группой) рисковых позиций по сделкам секьюритизации, подлежащих взвешиванию на коэффициент риска 1250 процентов в соответствии с пунктом 6 Положения Банка России N 647-П, до их взвешивания.

В графах 15 и 19 отражается балансовая стоимость удерживаемых кредитной организацией (банковской группой) рисковых позиций по сделкам секьюритизации, взвешенных на коэффициент риска 1250 в соответствии с пунктом 6 Положения N 647-П.

9.1.7. В графах 8 и 9, 12 и 13 головной кредитной организацией банковской группы отражаются данные участников банковских групп кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, применяющих ПВР в целях оценки риска секьюритизации, при наличии у них разрешения на его применение в регуляторных целях.

9.1.8. В графах 10, 14 и 18 кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) отражается величина удерживаемых кредитной организацией (банковской группой) рисковых позиций по сделкам секьюритизации, определенных при применении стандартизированного подхода, в соответствии с Положением Банка России N 647-П и Положением Банка России N 729-П.

Головными кредитными организациями банковских групп отражаются данные участников банковских групп кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, применяющих стандартизированный подход в целях оценки риска секьюритизации.

9.1.9. В графах 12 - 15 подлежит отражению величина удерживаемых кредитной организацией (банковской группой) рисковых позиций по сделкам секьюритизации, взвешенных по уровню риска, без учета надбавки по рисковым позициям по сделкам секьюритизации, по которым предусмотрены условия о досрочном погашении.

9.1.10. В графах 16 - 19 таблицы головной кредитной организацией банковской группы отражаются данные участников банковских групп кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, о величине удерживаемых участниками банковской группы кредитными организациями - нерезидентами рисковых позиций по сделкам секьюритизации, взвешенных по уровню риска, с учетом надбавки по рисковым позициям по сделкам секьюритизации, по которым предусмотрены условия о досрочном погашении, при применении подходов к оценке риска секьюритизации, приведенных в наименованиях граф 8 - 11 (12 - 15, 16 - 19) таблицы.

9.1.11. Графы 3 - 6, 8, 9, 12, 13, 16, 17 кредитной организацией на индивидуальном уровне заполнению не подлежат.

9.1.12. Головная кредитная организация банковской группы может изменить наименования граф 8, 12, 16 и граф 9, 13, 17 на "Подход, основанный на кредитных рейтингах" в случае применения участниками банковских групп кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, соответствующих подходов к оценке риска секьюритизации в регуляторных целях при наличии у них разрешения на их применение.