10. Предварительный анализ полученных документов

10. Предварительный анализ полученных документов:

10.1. В ходе проведенного анализа документов установлено:

10.1.1. задолженность по заработной плате не подтверждена либо сделан вывод о том, что имеет место быть индивидуальный трудовой спор или гражданско-правовой договор (по которому невозможно выдать предписание об установлении трудовых отношений);

10.1.2. задолженность по заработной плате в ходе надзорных мероприятий подтверждена (такая информация считается оперативной);

О выявлении заработной платы, на которую работодатель не начисляет налоги и сборы (так называемую "черную", "серую"), следует незамедлительно сообщить в территориальный орган Федеральной налоговой службы по месту нахождения организации и в Следственный комитет Российской Федерации.

10.1.3. заработная плата в трудовом договоре, заключенном с работником, установлена ниже минимального размера оплаты труда или регионального соглашения о минимальной заработной плате в субъекте Российской Федерации, а также выявлены иные нарушения, требующие доначисления денежных средств;

Помимо выдачи предписания, указанную информацию следует направить в Фонд социального страхования Российской Федерации и Пенсионный фонд Российской Федерации.

10.1.4. устанавливаются критерии задолженности по заработной плате (такая информация будет считаться уточненной):

- глубина имеющейся задолженности по заработной плате (в месяцах);

В случае выявления задолженности по заработной плате свыше 2-х месяцев и/или части заработной платы свыше 3-х месяцев госинспектор труда обязан подготовить и направить материалы в следственные органы для решения вопроса о привлечении виновных лиц к уголовной ответственности по статье 145.1 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее - УК РФ). Крайне важно не привлекать к административной ответственности должностных лиц, которых предположительно будут привлекать к уголовной ответственности до отказа следственных органов в возбуждении уголовного дела. В противном случае привлечение к уголовной ответственности будет невозможно. См. Письмо Роструда от 02.09.2015 N 592-3-1.

Материалы, направляемые в следственные органы и органы прокуратуры для решения вопроса о привлечении виновных лиц к уголовной ответственности по статье 145.1 УК РФ, должны содержать следующие сведения:

- наименование органа государственного надзора, которым проводилась проверка;

- сведения о юридическом лице или индивидуальном предпринимателе, в отношении которого проводились надзорные мероприятия;

- характер выявленных в ходе надзорных мероприятий нарушений обязательных требований, в том числе содержащих признаки преступления;

- данные о лицах, предположительно виновных в допущенных нарушениях обязательных требований.

Направляемые материалы должны в полной мере характеризовать существо выявленных правонарушений и содержать достаточные сведения о том, кем, когда, как (умышленно или по неосторожности) и в какой форме (действия или бездействие) совершено противоправное деяние. Материалы сопровождаются письмом на бланке территориального органа Роструда, содержащим просьбу о представлении информации о принятом решении о возбуждении уголовного дела или отказе в нем в соответствии со статьей 145.1 УК РФ.

К сопроводительному письму прилагаются:

- копия акта проведенной проверки юридического лица или индивидуального предпринимателя, содержащего сведения о выявленных нарушениях обязательных требований со ссылками на нарушенные требования законодательных и иных нормативных правовых актов;

- документы, подтверждающие допущенные нарушения требований и решений уполномоченных должностных лиц территориальных органов Роструда (акты ранее проведенных проверок, предписания, постановления о привлечении к административной ответственности должностных лиц, виновных в допущенных нарушениях обязательных требований);

- заявления и иные обращения граждан и организаций, содержащие сведения о допущенных юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем нарушениях обязательных требований, поступившие в Роструд или его территориальный орган.

Направляемые в следственные органы документы, как правило, должны быть подлинными (перед направлением подлинников с них снимаются копии, которые заверяются в установленном порядке и хранятся в надзорном деле территориального органа Роструда).

В конце сопроводительного письма указывается перечень направляемых материалов и общее количество листов.

Материалы по фактам выявленных нарушений обязательных требований направляются в следственные органы по поднадзорности и месту нахождения проверенных юридических лиц или индивидуальных предпринимателей. Материалы непосредственно сдаются в экспедицию (канцелярию) следственного органа или направляются заказным письмом.

В случае отказа следственных органов в возбуждении уголовного дела или его прекращении уполномоченными должностными лицами Роструда или его территориального органа должны быть приняты меры по привлечению виновных лиц, допустивших нарушение обязательных требований, к иным видам ответственности, в соответствии и в порядке, предусмотренном действующим законодательством.

10.1.5. общая сумма задолженности по заработной плате;

10.1.6. общее количество работников, перед которыми имеется задолженность по заработной плате.