Приложение 5. Порядок составления отчета об итогах эмиссии (выпуска) ценных бумаг

Приложение 5

к Инструкции Банка России

"О правилах выпуска и регистрации

ценных бумаг кредитными организациями

на территории Российской Федерации"

от 17 сентября 1996 г. N 8

ПОРЯДОК

СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА ОБ ИТОГАХ ЭМИССИИ (ВЫПУСКА)

ЦЕННЫХ БУМАГ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.04.2000 N 769-У)

А) Форма отчета

Титульный лист

Зарегистрирован

"__" ________________ 199_ г.

_____________________________

(наименование

регистрирующего органа)

Подпись ответственного лица

Печать регистрирующего органа

ОТЧЕТ ОБ ИТОГАХ ВЫПУСКА(ОВ)

ценных бумаг _________________________________________

(полное наименование кредитной организации - эмитента)

"__" __________ 199_ г. Протокол N _________.

Решение о выпуске ценных бумаг было зарегистрировано "__" ______________ 199_ г.

Подписи ответственных лиц

кредитной организации

Печать

Дата

Б) Порядок заполнения Отчета об итогах выпуска

1. Титульный лист заполняется кредитной организацией - эмитентом, за исключением графы "зарегистрировано". Эта графа заполняется, подписывается и заверяется печатью регистрирующего органа в момент регистрации итогов выпуска. Государственные регистрационные номера вносятся кредитной организацией - эмитентом на основании зарегистрированного ранее решения и проспекта эмиссии ценных бумаг.

В) Содержание отчета (пункты 1 - 4 повторяются отдельно для каждого выпуска ценных бумаг, размещаемых в рамках эмиссионной кампании, отчет об итогах выпуска которых представляется на регистрацию)

1. Даты начала и окончания размещения ценных бумаг.

При представлении отчета об итогах выпуска ценных бумаг при реорганизации кредитной организации указанная информация проставляется регистрирующим органом как день регистрации устава кредитной организации и выдачи ей лицензии на осуществление банковских операций.

2. Фактическая цена размещения или цены размещения в случае, предусмотренном пунктом 13.5 настоящей Инструкции.

Если акции размещались за иностранную валюту, то необходимо также указать цену размещения акций в иностранной валюте.

Для акций: цена размещения должна быть одинаковой в рамках выпуска.

Для облигаций: следует указать цену размещения или порядок определения такой цены.

3. Номинальная стоимость одной ценной бумаги.

4. Количество размещенных ценных бумаг, например:

а) за рубли размещено:

- количество ___ шт. на сумму ___ рублей;

б) за иностранную валюту:

- количество ___ шт. на сумму ___ долларов США (иная валюта), в том числе в рублевом исчислении на дату составления отчета;

в) за банковское здание и иное имущество в неденежной форме - в разбивке по видам имущества:

(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.04.2000 N 769-У)

- количество ____ шт. на сумму ___ рублей;

г) за счет капитализации собственных средств с разбивкой по счетам, на которых эти средства учитываются;

д) за счет конвертации ценных бумаг и т.д.

5. Общий объем поступлений за размещенные ценные бумаги, в том числе:

а) объем денежных средств в рублях, внесенных в оплату ценных бумаг, номер накопительного счета.

Кредитная организация - эмитент должна представить справку об остатке средств на накопительном счете, подтверждающую внесение средств в валюте Российской Федерации в оплату за акции, подписанную руководителем, главным бухгалтером, председателем ревизионной комиссии кредитной организации и скрепленную печатью кредитной организации;

б) объем иностранной валюты, внесенной в оплату размещенных ценных бумаг, выраженный в валюте Российской Федерации по курсу Центрального банка Российской Федерации на момент внесения, номера счетов и наименования кредитных организаций, в которых хранятся данные валютные средства.

Кредитная организация - эмитент должна представить справку о состоянии валютного счета, подтверждающую внесение валютных средств в оплату акций, подписанную руководителем, главным бухгалтером и председателем ревизионной комиссии кредитной организации - эмитента;

в) для акций:

стоимость банковского здания и (или) иного имущества, внесенного в оплату акций, выраженная в валюте Российской Федерации.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.04.2000 N 769-У)

Стоимостная оценка имущества, вносимого в оплату акций при учреждении кредитной организации, производится по соглашению между учредителями.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.04.2000 N 769-У)

При оплате дополнительных акций стоимостная оценка имущества, вносимого в оплату акций, производится советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.04.2000 N 769-У)

Если номинальная стоимость приобретаемых таким способом ценных бумаг кредитной организации составляет более двухсот установленных федеральным законом минимальных размеров оплаты труда, то необходима денежная оценка имущества независимым оценщиком (аудитором).

К отчету о выпуске ценных бумаг необходимо приложить выписку из протокола решения совета директоров кредитной организации (или собрания учредителей) или из акта независимого оценщика (аудитора), произведшего оценку имущества, вносимого в оплату акций и иных ценных бумаг кредитной организации.

Денежная оценка имущества должна быть произведена до заключения договора купли - продажи (мены).

6. Расчет реально оплаченной доли каждого выпуска акций, размещаемых в рамках одной эмиссионной кампании, - в соответствии с Приложением 7 к настоящей Инструкции.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.04.2000 N 769-У)

7. Расчет обязательных экономических нормативов, установленных для кредитных организаций на дату завершения размещения ценных бумаг исходя из фактических его итогов, и предположения, что средства, полученные при размещении ценных бумаг, будут разблокированы и зачислены в уставный капитал кредитной организацией - эмитентом в соответствии с целями выпуска.

Данная информация не указывается в отчете об итогах выпуска ценных бумаг при создании кредитной организации путем учреждения или реорганизации.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.04.2000 N 769-У)

8. Для выпуска акций - список всех акционеров кредитной организации - эмитента, доля каждого из которых в уставном капитале кредитной организации составляет не менее 5 процентов.

9. Если в состав акционеров (участников) кредитной организации - эмитента входят акционеры (участники), владеющие не менее чем 5%-ной долей участия или голосующих акций в уставном капитале кредитной организации, то по таким акционерам (участникам) кредитной организации необходимо привести информацию об их акционерах (участниках), владеющих не менее чем 20%-ной долей участия или голосующих акций в уставном капитале акционера (участника) кредитной организации.

10. Для акций на момент окончания их размещения необходимо привести информацию об учредителях (акционерах) - нерезидентах.

В отношении данных лиц должны быть указаны их полное наименование, юридический и почтовый адреса (либо фамилия, имя, отчество) каждого из учредителей (акционеров), а также размер их доли участия в уставном капитале.

11. Для выпуска акций - список всех членов совета директоров кредитной организации - эмитента (или иного органа, выполняющего аналогичные функции) по алфавиту на дату завершения распространения акций с указанием фамилии, имени и отчества, должностей, занимаемых в момент завершения размещения акций, как в самой кредитной организации, так и вне ее, а также всех принадлежащих члену совета кредитной организации - эмитента долей участия или голосующих акций в уставном капитале (как в самой кредитной организации, так и вне ее).

12. Для выпуска акций - список всех членов правления кредитной организации - эмитента (или иного органа, выполняющего аналогичные функции) по алфавиту на дату завершения размещения акций с указанием фамилии, имени и отчества, должностей, занимаемых в момент завершения распространения акций, как в самой кредитной организации, так и вне ее, а также всех принадлежащих члену правления кредитной организации - эмитента долей участия или голосующих акций в уставном капитале (как в самой кредитной организации, так и вне ее).