|
Информация о коде бюджетного риска, содержащаяся в Перечне операций (действий по формированию документов, необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры)
|
Периодичность выполнения операции
|
Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие
|
Характеристики контрольного действия
|
Предлагаемые меры по повышению качества выполнения внутренних бюджетных процедур, операций
|
|
Наименование внутренней бюджетной процедуры
|
Наименование процесса
|
Наименование операции
|
Должностное лицо, ответственное за выполнение операции
|
Метод контроля/Периодичность контроля
|
Контрольное действие
|
Вид/Способ контроля
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|
Составление и представление документов в финансовый орган, необходимых для составления и рассмотрения проекта бюджета, в том числе реестров расходных расписаний и обоснований бюджетных ассигнований (далее - ОБАС)
|
Представление главным распорядителем бюджетных средств (далее - ГРБС) в финансовый орган предложений по распределению по кодам классификации расходов бюджетов базовых бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период (ОБАС), изменению в ОБАС
|
Получение распорядителем бюджетных средств (далее - РБС) от получателей бюджетных средств (далее - ПБС) предложений
|
Главный специалист-эксперт отдела РБС, ответственного за подготовку и представление предложений
(Иванов И.И.)
|
В соответствии с графиком подготовки и рассмотрения документов, разрабатываемых при составлении проекта закона (решения) о бюджете на очередной финансовый год и на плановый период (далее - График), при формировании проекта закона (решения) о внесении изменений в закон (решение) о бюджете на текущий финансовый год и на плановый период (далее - проект закона (решения), по мере поступления предложений
|
Главный специалист-эксперт отдела РБС, ответственного за подготовку и представление предложений,
(Иванов И.И.)
|
Контроль по уровню подведомственности/По мере поступления предложений
|
Своевременный сбор предложений от ПБС; проверка соответствия требованиям нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения и (или) обусловливающих публичные нормативные обязательства и правовые основания для иных расходных обязательств, а также требованиям внутренних стандартов и процедур (далее - проверка); проверка правильности и полноты заполнения формы
|
Визуальный/Сплошной
|
|
|
|
|
Подготовка и направление структурными подразделениями РБС ответственному структурному подразделению РБС предложений
|
Консультант отдела РБС
(Сидоров И.О.)
|
В соответствии с Графиком, при формировании проекта закона (решения)
|
Консультант отдела РБС
(Сидоров И.О.)
|
Самоконтроль, смежный контроль/По мере подготовки предложений
|
Проверка; проверка правильности и полноты заполнения формы; сверка данных; визирование документа; подтверждение факта получения
|
Визуальный/Сплошной
|
|
|
Начальник отдела РБС
(Кузьмин Н.А.)
|
В соответствии с Графиком, при формировании проекта закона (решения)
|
Начальник отдела РБС
(Кузьмин Н.А.)
|
Контроль по уровню подчиненности, смежный контроль/По мере поступления подготовленных предложений
|
Проверка; проверка правильности и полноты заполнения формы; сверка данных; подписание документа
|
Визуальный/Сплошной
|
|
|
Получение ответственным структурным подразделением РБС предложений от структурных подразделений РБС
|
Главный специалист-эксперт отдела, ответственного за подготовку и представление предложений в адрес ГРБС
(Иванов И.И.)
|
В соответствии с Графиком, при формировании проекта закона (решения), по мере поступления предложений
|
Главный специалист-эксперт отдела, ответственного за подготовку и представление предложений в адрес ГРБС
(Иванов И.И.)
|
Самоконтроль/По мере поступления предложений
|
Своевременный сбор сведений от структурных подразделений РБС; проверка; проверка правильности и полноты заполнения формы
|
Визуальный/Сплошной
|
|
|
|
|
Подготовка и направление РБС в адрес ГРБС предложений
|
Главный специалист-эксперт отдела, ответственного за подготовку и представление предложений в адрес ГРБС
(Матросов А.И.)
|
В соответствии с Графиком, при формировании проекта закона (решения)
|
Главный специалист-эксперт отдела, ответственного за подготовку и представление предложений в адрес ГРБС
(Матросов А.И.)
|
Самоконтроль/По мере подготовки предложений
|
Проверка; проверка правильности и полноты заполнения формы; сверка данных; визирование документа; подтверждение факта получения
|
Смешанный/Сплошной
|
|
|
Начальник отдела, ответственного за подготовку и представление предложений в адрес ГРБС
(Мамин С.А.)
|
В соответствии с Графиком, при формировании проекта закона (решения), по мере поступления подготовленных предложений
|
Начальник отдела, ответственного за подготовку и представление предложений в адрес ГРБС
(Мамин С.А.)
|
Контроль по уровню подчиненности/По мере представления подготовленных предложений
|
Проверка; проверка правильности и полноты заполнения формы; сверка данных; визирование документа
|
Смешанный/Сплошной
|
|
|
Руководитель РБС
(Оленев А.И.)
|
Руководитель РБС
(Оленев А.И.)
|
Подтверждение операции путем проставления подписи
|
Визуальный/Сплошной
|
|
|
Подготовка и направление структурными подразделениями ГРБС ответственному структурному подразделению ГРБС предложений
|
Советник отдела ГРБС
(Яровой О.Т.)
|
В соответствии с Графиком, при формировании проекта закона (решения)
|
Советник отдела ГРБС
(Яровой О.Т.)
|
Самоконтроль, смежный контроль/По мере подготовки предложений
|
Проверка; проверка правильности и полноты заполнения формы: сверка данных; визирование документа; подтверждение факта получения
|
Смешанный/Сплошной
|
|
|
Начальник отдела ГРБС
(Лановой И.М.)
|
В соответствии с Графиком, при формировании проекта закона (решения), по мере поступления подготовленных предложений
|
Начальник отдела ГРБС
(Лановой И.М.)
|
Контроль по уровню подчиненности, смежный контроль/По мере поступления подготовленных предложений
|
Проверка; проверка правильности и полноты заполнения формы; сверка данных; подписание документа
|
Смешанный/Сплошной
|
|
|
|
|
Получение, анализ и свод ответственным подразделением ГРБС предложений от ПБС, РБС структурных подразделений ГРБС
|
Советник отдела, ответственного за подготовку и представление ОБАС в адрес Минфина России
(Тихонов А.В.)
|
В соответствии с Графиком, при формировании проекта закона (решения), по мере поступления предложений
|
Советник отдела, ответственного за подготовку и представление ОБАС в адрес Минфина России
(Тихонов А.В.)
|
Самоконтроль, контроль по уровню подведомственности/По мере поступления предложений
|
Своевременный сбор предложений от ПБС, РБС, структурных подразделений ГРБС; проверка; проверка правильности и полноты заполнения формы; сверка данных
|
Смешанный/Сплошной
|
|
|
Начальник отдела, ответственного за подготовку и представление ОБАС в адрес Минфина России
(Титов Ю.М.)
|
Начальник отдела, ответственного за подготовку и представление ОБАС в адрес Минфина России
(Титов Ю.М.)
|
Контроль по уровню подчиненности, контроль по уровню подведомственности/По мере поступления подготовленных предложений
|
Проверка; проверка правильности и полноты заполнения формы; сверка данных
|
Смешанный/Сплошной
|
|
|
Формирование ОБАС
|
Советник отдела, ответственного за подготовку и представление ОБАС в адрес Минфина России
(Тихонов А.В.)
|
В соответствии с Графиком, при формировании проекта закона (решения), по мере поступления предложений
|
Советник отдела, ответственного за подготовку и представление ОБАС в адрес Минфина России
(Тихонов А.В.)
|
Самоконтроль/По мере поступления предложений
|
Проверка; проверка правильности и полноты заполнения формы; сверка данных; визирование документа уполномоченным и должностными лицами
|
Смешанный/Сплошной
|
|
|
|
|
Согласование ОБАС
|
Советник отдела, ответственного за подготовку и представление ОБАС в адрес Минфина России
(Тихонов А.В.)
|
В соответствии с Графиком, при формировании проекта закона (решения)
|
Советник отдела, ответственного за подготовку и представление ОБАС в адрес Минфина России
(Тихонов А.В.)
|
Самоконтроль/По мере поступления согласованных ОБАС
|
Проверка наличия данных о согласовании
|
Визуальный/Сплошной
|
|
|
|
|
Утверждение ОБАС
|
Руководитель ГРБС (Васильев В.В.) (уполномоченное лицо)
|
В соответствии с Графиком, при формировании проекта закона (решения), по мере поступления сформированных и согласованных ОБАС
|
Руководитель ГРБС (Васильев В.В.) (уполномоченное лицо)
|
Контроль по уровню подчиненности/По мере поступления подготовленных ОБАС
|
Подтверждение операции путем проставления отметки об утверждении, подписи уполномоченного должностного лица
|
Визуальный/Сплошной
|
|
|
|
|
Представление ОБАС в Минфин России
|
Советник отдела, ответственного за подготовку и представление ОБАС в адрес Минфина России
(Тихонов А.В.)
|
В соответствии с Графиком, при формировании проекта закона (решения)
|
Советник отдела, ответственного за подготовку и представление ОБАС в адрес Минфина России
(Тихонов А.В.)
|
Самоконтроль/По мере поступления подготовленных ОБАС
|
Подтверждение факта получения Минфином России; проверка соблюдения сроков представления ОБАС
|
Визуальный/Сплошной
|
|
|
Составление и исполнение бюджетной сметы
|
Оформление и направление заявки на кассовый расход, в том числе посредством системы удаленного финансового документооборота Федерального казначейства
|
Формирование заявки на кассовый расход по установленной форме
|
Советник отдела, ответственного за оформление и направление заявки на кассовый расход
(Ляпин А.С.)
|
В течение года, по мере необходимости
|
Советник отдела, ответственного за оформление и направление заявки на кассовый расход
(Ляпин А.С.)
|
Самоконтроль/По мере подготовки заявок
|
Проверка; сверка данных; проверка правильности и полноты заполнения формы; проверка соблюдения срока составления; визирование документа
|
Визуальный/Сплошной
|
|
|
Подписание заявки на кассовый расход
|
Начальник отдела, ответственного за оформление и направление заявки на кассовый расход
(Михайлова Н.Н.)
|
В течение года, по мере представления подготовленных заявок
|
Начальник отдела, ответственного за оформление и направление заявки на кассовый расход
(Михайлова Н.Н.)
|
Контроль по уровню подчиненности/По мере поступления подготовленных заявок
|
Проверка; сверка данных; проверка правильности и полноты заполнения формы; проверка соблюдения срока составления; подтверждение операции путем проставления подписи уполномоченным должностным лицом
|
Визуальный/Сплошной
|
|
|
Руководитель
(Снежин А.И.)
|
В течение года, по мере представления подготовленных заявок
|
Руководитель
(Снежин А.И.)
|
Контроль по уровню подчиненности/По мере поступления подготовленных заявок
|
Подтверждение операции путем проставления подписи уполномоченным должностным лицом
|
Визуальный/Сплошной
|
|
|
|
|
Направление заявки на кассовый расход в Федеральное казначейство
|
Советник отдела, ответственного за оформление и направление заявки на кассовый расход
(Ляпин А.С.)
|
В течение года, по мере подписания заявок
|
Советник отдела, ответственного за оформление и направление заявки на кассовый расход
(Ляпин А.С.)
|
Самоконтроль/По мере поступления подписанных заявок
|
Подтверждение факта получения Федеральным казначейством; проверка соблюдения срока направления
|
Визуальный/Сплошной
|
|
|
Процедура ведения бюджетного учета, в том числе принятия к учету первичных учетных документов (составления сводных учетных документов), отражения информации, указанной в первичных учетных документах и регистрах бюджетного учета, проведения оценки имущества и обязательств, а также инвентаризаций
|
Составление и ведение регистров бюджетного учета
|
Отражение данных, содержащихся в первичных (сводных) учетных документах, в регистрах бюджетного учета
|
Консультант отдела, ответственного за составление и ведение регистров бюджетного учета
(Кашина Н.Л.)
|
В течение года, по мере поступления первичных учетных документов
|
Консультант отдела, ответственного за составление и ведение регистров бюджетного учета
(Кашина Н.Л.)
|
Самоконтроль/По мере отражения информации о первичных учетных документах
|
Проверка, в том числе требований принятой учетной политики; проверка правильности и полноты заполнения формы; сверка данных; визирование документа
|
Визуальный/Сплошной
|
|
|
Подписание регистров бюджетного учета
|
Начальник отдела, ответственного за составление и ведение регистров бюджетного учета
(Егорова А.П.)
|
В течение года, по мере формирования регистров
|
Начальник отдела, ответственного за составление и ведение регистров бюджетного учета (Егорова А.П.)
|
Контроль по уровню подчиненности/По мере формирования регистров
|
Подтверждение операции путем проставления подписи
|
Визуальный/Сплошной
|
|
|
Внесение записи о данных оборотов по счетам из соответствующих Журналов операций в Главную книгу
|
Консультант отдела, ответственного за составление и ведение регистров бюджетного учета
(Кашина Н.Л.)
|
В течение года, по мере формирования Журналов операций
|
Консультант отдела, ответственного за составление и ведение регистров бюджетного учета
(Кашина Н.Л.)
|
Самоконтроль/По мере отражения информации в Журналах операций
|
Проверка, в том числе требований принятой учетной политики; проверка правильности и полноты заполнения формы; сверка данных
|
Визуальный/Сплошной
|
|
|
Внесение изменений в регистры бюджетного учета
|
Консультант отдела, ответственного за составление и ведение регистров бюджетного учета
(Кашина Н.Л.)
|
В течение года, по мере возникновения необходимости внесения изменений
|
Консультант отдела, ответственного за составление и ведение регистров бюджетного учета
(Кашина Н.Л.)
|
Самоконтроль/По мере отражения информации в регистрах
|
Проверка, в том числе требований принятой учетной политики; проверка правильности и полноты заполнения формы; сверка данных; визирование документа
|
Визуальный/Сплошной
|
|
|
Начальник отдела, ответственного за составление и ведение регистров бюджетного учета
(Егорова А.П.)
|
В течение года, по мере формирования изменений в регистры
|
Начальник отдела, ответственного за составление и ведение регистров бюджетного учета
(Егорова А.П.)
|
Контроль по уровню подчиненности/По мере формирования изменений в регистры
|
Подтверждение операции путем проставления подписи
|
Визуальный/Сплошной
|
|