Глава 11. Порядок расчета собственных средств соискателем лицензии

11.1. Размер собственных средств соискателя лицензии для целей выполнения установленных нормативными актами Банка России лицензионных требований определяется как разница между стоимостью активов соискателя лицензии, предусмотренных главой 8 настоящего Положения и пунктами 11.2 и 11.3 настоящего Положения, и суммой пассивов соискателя лицензии, предусмотренных главой 10 настоящего Положения.

Из расчета собственных средств соискателя лицензии исключаются принятые к бухгалтерскому учету активы, перечисленные в пункте 9.5 настоящего Положения.

11.2. К расчету собственных средств принимается недвижимое имущество, приобретенное с целью использования для оказания услуг, оказываемых на основании лицензии Банка России, и (или) для управленческих нужд, принятое организацией к бухгалтерскому учету в качестве основных средств в оценке по данным бухгалтерского учета (за вычетом начисленной амортизации).

11.3. К расчету собственных средств принимаются ценные бумаги, предусмотренные пунктом 6.1 настоящего Положения, включенные в котировальный список первого (высшего) уровня российской биржи или в основной (официальный) список иностранной биржи.

Требование о включении ценных бумаг в котировальный список первого (высшего) уровня российской биржи или в основной (официальный) список иностранной биржи не применяется к государственным ценным бумагам Российской Федерации, а также к облигациям, если по таким облигациям хотя бы в один день из последних 30 дней, предшествующих расчетной дате, в информационной системе Блумберг (Bloomberg) или информационной системе Томсон Рейтерс (Thompson Reuters) были одновременно выставлены заявки на покупку и заявки на продажу как минимум тремя дилерами, при условии, что указанные облигациями являются:

облигации, обеспеченные гарантией Российской Федерации;

облигации, эмитенту или выпуску которых присвоен кредитный рейтинг не ниже минимального уровня рейтинга, предусмотренного приложением к настоящему Положению;

облигации, обеспеченные поручительством или независимой гарантией лица, имеющего кредитный рейтинг не ниже минимального уровня рейтинга, предусмотренного приложением к настоящему Положению.

11.4. Ценные бумаги, указанные в пункте 11.3 настоящего Положения, принимаются к расчету собственных средств в оценке по их рыночной цене или по последней средней цене закрытия рынка, определенной с учетом требований пунктов 6.3 и подпункта 6.4.3 пункта 6.4 настоящего Положения соответственно.

11.5. Стоимость активов и сумма пассивов соискателя лицензии определяются на дату расчета собственных средств соискателя лицензии на основании данных бухгалтерского учета, в соответствии с требованиями, установленными настоящим Положением.