Порядок составления и представления отчета по форме 0420501 "Общие сведения об управляющей компании"

Порядок

составления и представления отчета по форме 0420501 "Общие

сведения об управляющей компании"

1. Отчет по форме 0420501 "Общие сведения об управляющей компании" (далее - общие сведения об управляющей компании) составляется и представляется ежемесячно управляющей компанией инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - управляющая компания) начиная с календарного месяца, в котором ей предоставлена лицензия на осуществление деятельности управляющей компании, до календарного месяца, предшествующего месяцу, в котором аннулирована (прекратила действие) соответствующая лицензия.

2. Общие сведения об управляющей компании составляются на отчетную дату и представляются в Банк России не позднее 10 рабочих дней по окончании отчетного месяца. В целях составления общих сведений об управляющей компании под отчетной датой понимается последний календарный день отчетного календарного месяца.

3. В разделе I "Реквизиты управляющей компании" отражаются сведения, соответствующие данным, указанным в учредительных документах управляющей компании, свидетельстве о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, свидетельстве о государственной регистрации юридического лица, а именно:

полное наименование управляющей компании в полном соответствии с учредительными документами организации;

основной государственный регистрационный номер (ОГРН) управляющей компании в соответствии со свидетельством о государственной регистрации юридического лица;

идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании в соответствии со свидетельством о постановке на учет юридического лица в налоговом органе;

номер лицензии на осуществление деятельности управляющей компании;

дата предоставления лицензии на осуществление деятельности управляющей компании;

место нахождения управляющей компании, определяемое местом государственной регистрации юридического лица и указанное в его учредительных документах;

адрес для направления почтовой корреспонденции, номера телефонов и факсов, адрес электронной почты - актуальная контактная информация управляющей компании;

адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" управляющей компании.

4. В разделе II "Сведения об обособленных подразделениях управляющей компании" отражаются следующие сведения обо всех обособленных подразделениях управляющей компании независимо от того, осуществляют они деятельность или нет:

полное наименование обособленного подразделения управляющей компании в соответствии с его учредительными документами;

дата открытия обособленного подразделения управляющей компании;

вид обособленного подразделения управляющей компании (представительство или филиал);

место нахождения (адрес) обособленного подразделения, указанное в учредительных документах управляющей компании;

номера телефонов - актуальная контактная информация обособленного подразделения управляющей компании;

функции, осуществляемые обособленным подразделением управляющей компании.

5. В разделе III "Сведения о работниках управляющей компании" отражаются сведения о следующих работниках управляющей компании:

работниках (без учета обособленных подразделений) (руководителе, контролере (руководителе службы внутреннего контроля) и службе внутреннего контроля, специальном должностном лице управляющей компании, ответственном за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ), главном бухгалтере, юридическом лице, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета, общие сведения о работниках);

работниках обособленного подразделения (руководителе, контролере (руководителе службы внутреннего контроля) и службе внутреннего контроля, общие сведения о работниках).

В случае временного отсутствия работников, занимающих должности, перечисленные в разделе III, указываются сведения о лицах, назначенных исполняющими обязанности таких работников по состоянию на конец отчетного периода.

Получение, обработка, использование, хранение и передача сведений о персональных данных осуществляется в соответствии с требованиями Федерального закона от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3451; 2009, N 48, ст. 5716; N 52, ст. 6439; 2010, N 27, ст. 3407; N 31, ст. 4173, ст. 4196; N 49, ст. 6409; 2011, N 23, ст. 3263; N 31, ст. 4701; 2013, N 14, ст. 1651; N 30, ст. 4038; N 51, ст. 6683; 2014, N 23, ст. 2927; N 30, ст. 4217, ст. 4243).

В строке "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) либо при отсутствии иной идентификатор" указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) физического лица, при отсутствии у физического лица идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) указывается двузначное значение типа идентификатора сведений о физическом лице, которое в зависимости от документа, идентифицирующего физическое лицо, имеет значение в соответствии с перечнем, установленным приложением 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 года N 107н "Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2013 года N 30913, 2 декабря 2014 года N 35053, 27 ноября 2015 года N 39883 (Российская газета от 24 января 2014 года, от 10 декабря 2014 года, "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 декабря 2015 года). В этом случае также указывается серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица.

В строке "Высшее профессиональное образование" указываются сведения о наличии высшего профессионального образования с указанием специальности, вида, номера и даты документа, подтверждающего его наличие (при наличии).

В строке "Обучение по программе ПОД/ФТ (номер свидетельства)" указываются номер и дата свидетельства о прохождении обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В строке "Опыт работы, связанный с исполнением обязанностей по ПОД/ФТ" указываются периоды работы на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, с указанием должностей и наименований организаций (при наличии таких сведений).

В случае если ведение бухгалтерского учета возложено на главного бухгалтера управляющей компании или иное должностное лицо управляющей компании либо если с физическим лицом заключен договор на ведение бухгалтерского учета, в отношении данного физического лица заполняется строка 1.4 раздела III.

В случае если договор на ведение бухгалтерского учета заключен с юридическим лицом, то в отношении такого юридического лица заполняется строка 1.5 раздела III.

6. Данные в разделах XIII "Сведения об имуществе, в отношении которого управляющая компания оказывает соответствующие услуги" и XIV "Сведения о вознаграждении управляющей компании" указываются следующим образом: сумма (стоимость) - в рублях с двумя десятичными знаками после запятой, доля - в процентах с двумя десятичными знаками после запятой.

В случае определения стоимости чистых активов в иностранной валюте отражается стоимость чистых активов в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на дату определения стоимости чистых активов.

7. Все даты в общих сведениях об управляющей компании указываются в формате ДД.ММ.ГГГГ, где "ДД" - день, "ММ" - месяц, "ГГГГ" - год.

8. Общие сведения об управляющей компании подписываются руководителем управляющей компании.