Приложение N 5 к Листу 02 "Расчет распределения авансовых платежей и налог на прибыль в бюджет субъекта Российской Федерации организацией, имеющей обособленные подразделения"

внутридокументные КС

дП

1.113

ст. 030 = Л.02 ст. 120

АО

дП

1.114

ст. 031 = Л.02 ст. 120 - все Прил. N 5 Л.02 с кодом 3 по реквизиту "Расчет составлен" ст. 050

АО

дП

1.115

SUM ст. 040 всех Прил. N 5 с кодами 1, 2, 4 по реквизиту "Расчет составлен" = 100 %

АО

дП

1.116

если ст. 120 Л.02 > ст. 120 Л.02 поп, то ст. 40 Прил. N 5 с кодом 3 по реквизиту "Расчет составлен" = (ст. 040 с кодом 3 по реквизиту "Расчет составлен") поп

АО

дП

1.117

если ст. 031 > 0, то ст. 050 = ст. 031 x ст. 040 : 100 (кроме Прил. N 5 Л.02 с кодом 3 по реквизиту "Расчет составлен")

АО

дП

1.118

если ст. 031 = 0, то ст. 050 = ст. 030 x ст. 040: 100

АО

дП

1.119

SUM ст. 050 всех Прил. N 5 с кодами 1, 2, 3 и 4 по реквизиту "Расчет составлен" = Л.02 ст. 120

АО

дП

1.120

ст. 060 = 18 %

п. 1 ст. 284 НК РФ

если ст. 060 < 18 %, то налогоплательщиком применена льготная ставка

дП

1.121

ст. 070 - ст. 050 x ст. 060 : 100

АО

дП

1.122

если налогоплательщик уплачивает ежемесячные авансовые платежи, то ст. 080 = (ст. 070 - ст. 090 + ст. 120) поп

п. 1 и 2 ст. 286 НК РФ

возможно неправильное определение исчисленных авансовых платежей

дП

1.123

дП I квартал: ст. 080 = ст. 121 дП 9 месяцев пнп

п. 2 ст. 286 НК РФ

возможно неправильное определение исчисленных авансовых платежей

дП

1.124

если налогоплательщик уплачивает авансовые платежи исходя из фактически полученной прибыли, то ст. 080 = (ст. 070 - ст. 090) поп

п. 1 ст. 284 НК РФ

возможно неправильное определение исчисленных авансовых платежей

дП

1.125

дП январь: ст. 080 = 0

п. 2 ст. 286 НК РФ

неправильное определение исчисленных авансовых платежей

дП

1.126

ст. 090 = Л.02 ст. 260 x ст. 040/100

АО

дП

1.127

если (ст. 080 + ст. 090) < ст. 070, то ст. 100 = ст. 070 - ст. 080 - ст. 090

п. 1 ст. 287 НК РФ

завышение или занижение суммы налога к доплате

дП

1.128

если (ст. 080 + ст. 090) > ст. 070, то ст. 110 = (ст. 080 + ст. 090) - ст. 070

п. 1 ст. 287 НК РФ

завышение или занижение суммы налога к уменьшению

дП

1.129

ст. 120 = Л.02 ст. 310 x ст. 040 : 100 (кроме Прил. N 5 Л.02 с кодом 3 по реквизиту "Расчет составлен")

АО

дП

1.130

ст. 120 = ст. 121

п. 2 ст. 286 НК РФ

возможно неправильное исчисление суммы ежемесячного авансового платежа

дП

1.131

если дП с кодом 3 по реквизиту "Расчет составлен", то ст. 120 = 0 и ст. 121 = 0

АО