10. Рекомендуемые минимальные требования к стресс-тестированию

10. Рекомендуемые минимальные требования

к стресс-тестированию

При проведении стресс-тестирования к кредитному риску банку рекомендуется руководствоваться подходами, изложенными в Письме Банка России от 29 июня 2011 года N 96-Т "О Методических рекомендациях по организации кредитными организациями внутренних процедур оценки достаточности капитала" <1>.

--------------------------------

<1> "Вестник Банка России" от 7 июля 2011 года N 37.

В рамках стресс-тестирования рекомендуется оценивать влияние ухудшения кредитных рейтингов заемщиков, а также иных компонентов кредитного риска на достаточность капитала банка.

Банк проводит стресс-тестирование как на основе собственных сценариев (инициативное стресс-тестирование), так и на основе сценариев, предложенных регулирующим органом (рекомендуемое стресс-тестирование).

Банкам рекомендуется при описании сценариев инициативного стресс-тестирования учитывать статистическую информацию об имевших место событиях кризисного характера. Сценарии для стресс-тестирования должны быть консервативными и учитывать, по крайней мере, возможность умеренного экономического спада.

Инициативное стресс-тестирование рекомендуется проводить не реже одного раза в год, а также при каждом изменении условий внешней среды, которое банк полагает существенным. Банк самостоятельно определяет периодичность осуществления инициативного стресс-тестирования.

Стресс-тестирование должно охватывать все классы кредитных требований, которые банк полагает существенными.

По результатам стресс-тестирования определяется возможное влияние событий кризисного характера на требования к достаточности капитала банка.

Результаты стресс-тестирования отражаются во внутренней документации банка и представляются на рассмотрение и утверждение руководству банка и коллегиальным органам управления банка. Результаты стресс-тестирования рекомендуется направлять в регулирующий орган.