Письмо Банка России от 02.04.1996 N 265 "О Рекомендациях по определению критериев степени проблемности банков"

В целях совершенствования надзора и ориентации его в первую очередь на то, чтобы выявить проблемы, которые могут в будущем осложнить финансовое положение банков, направляем Рекомендации по определению критериев степени проблемности банков для использования в работе.

Указанные критерии должны лечь в основу при организации надзора и разработке мер воздействия, применяемых к банкам в зависимости от степени их проблемности, при принятии решений о санации банков либо их ликвидации.

Заместитель Председателя

Центрального банка

Российской Федерации

А.В.ТУРБАНОВ

Приложение

Согласовано

Заместитель Председателя

Центрального банка

Российской Федерации

А.В.ТУРБАНОВ

2 апреля 1996 года

РЕКОМЕНДАЦИИ

ПО ОПРЕДЕЛЕНИЮ КРИТЕРИЕВ СТЕПЕНИ ПРОБЛЕМНОСТИ БАНКОВ

Проблемные банки следует разбить на группы в зависимости от степени их проблемности для принятия решения о возможной санации банков:

группа 1 - банки, имеющие первые признаки проблемности;

группа 2 - банки, испытывающие временные трудности;

группа 3 - банки с первыми признаками банкротства.

К первой группе банков следует относить банки, имеющие один (или несколько) из перечисленных ниже признаков:

а) убыточная деятельность банка на одну отчетную дату;

б) несоблюдение норматива достаточности капитала Н1 на отчетную дату;

в) недовзнос в Фонд обязательных резервов;

г) наличие просроченной задолженности свыше 5% от суммы кредитных вложений;

д) наличие информации о резком изменении в составе собственников или руководителях банка;

е) наличие неоплаченных документов клиентов и претензий к корреспондентскому счету на 4 даты в течение месяца и более.

Ко второй группе банков следует относить банки, имеющие признаки 1-й группы и один (или несколько) из перечисленных ниже признаков:

а) убыточная деятельность банка на протяжении 3 последних месяцев;

б) несоблюдение норматива достаточности капитала Н1 и других нормативов в течение трех последних месяцев без принятия коррективных мер;

в) рост в течение последних трех месяцев удельного веса просроченной задолженности в общем объеме кредитных вложений (свыше 6%);

г) недостаток созданного резерва на возможные потери по ссудам;

д) наличие неоплаченных документов клиентов и претензий к корреспондентскому счету на 6 дат и более в течение месяца.

К третьей группе банков следует относить банки, имеющие признаки 1-й и 2-й группы и один (или несколько) из перечисленных ниже признаков:

а) убыточная деятельность банка на протяжении последних 12 месяцев;

б) несоблюдение норматива достаточности капитала Н1 и других нормативов в течение последних 12 месяцев без принятия коррективных мер;

в) отсутствие положительного аудиторского заключения;

г) непрерывное ухудшение в течение последних 12 месяцев качества кредитного портфеля: рост удельного веса просроченной задолженности в общем объеме кредитных вложений при резерве на возможные потери по ссудам ниже 60% от установленного нормативными документами Банка России;

д) наличие неоплаченных документов клиентов и претензий к корреспондентскому счету на 11 дат и более в течение месяца.

Департамент банковского

надзора Центрального банка

Российской Федерации