"Разъяснения по формированию надзорной отчетности в формате XBRL профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций (для использования при формировании отчетности по таксономии XBRL Банка России начиная с версии 5.2)" (утв. Банком России)
- Разъяснения
- 1. История изменений документа
- 2. Разъяснения в части формирования отчетов XBRL
- 2.1. Особенности определения точки входа
- 2.2. Особенности отражения информации в отчетности по форме 0420431
- 2.2.1. Присвоения значений по группе аналитических признаков "Идентификатор брокера" отчетности по форме 0420431
- 2.2.2. Особенности отражения информации по группе аналитических признаков "Право использования денежных средств клиента" в отчетности по форме 0420431
- 2.2.3. Особенности присвоения значений по группе аналитических признаков "Идентификатор стратегии" в отчетности по форме 0420431
- 2.2.4. Особенности отражения информации по группе аналитических признаков "Идентификатор стратегии" и показателю "Тип стратегии" в подразделе 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420431
- 2.2.5. Особенности определения значения по показателю "Доходность стратегии" в подразделе 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420431
- 2.2.6. Особенности отражения информации по показателю "Изъятия" в подразделе 1.2 раздела 1 и в разделе 10 отчетности по форме 0420431
- 2.2.7. Особенности определения значений по показателям "Совокупный объем портфеля по группе" и "Совокупный объем портфеля по группе (ИИС)" подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420431
- 2.2.8. Особенности определения значений по показателям "Количество клиентов по группе" и "Количество клиентов по группе, имеющих ИИС" подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420431
- 2.2.9. Особенности присвоения значений по группе аналитических признаков "Размер счета клиента" подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420431
- 2.2.10. Особенности определения значений аналитических признаков по группе аналитических признаков "Код валюты" в разделе 2 отчетности по форме 0420431 в части денежных средств
- 2.2.11. Особенности определения значения по показателю "Стоимость ПФИ" в разделе 6 отчетности по форме 0420431
- 2.2.12. Особенности отражения информации по показателю "Стоимостная оценка на отчетную дату" в разделе 7 отчетности по форме 0420431 в части требований и обязательств
- 2.3. Особенности формирования отчетности по форме 0420410 в соответствии с запросом (предписанием)
- 2.4. Особенности формирования значения аналитического признака группы аналитических признаков "Код страны" в отчетности по форме 0420415
- 2.5. Особенности присвоения значений аналитического признака "Иные страны, включенные в ОКСМ" и "Иные субъекты, включенные в ОКАТО"
- 2.6. Особенности отражения информации по показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) руководителя обособленного подразделения" раздела 3 отчетности по форме 0420401
- 2.7. Особенности отражения информации в отчетности по форме 0420409
- 2.8. Особенности отражения информации в отчетности по форме 0420459
- Приложение 1
- Приложение 2
- Приложение 3
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей