Приказ Банка России от 09.06.1995 N 02-123 "Об операциях с облигациями федерального займа с переменным купоном"

В связи с принятием Постановления Правительства Российской Федерации "О генеральных условиях выпуска и обращения облигаций федеральных займов" от 15.05.95 N 458 приказываю:

1. Утвердить Положение об обращении облигаций федерального займа с переменным купонным доходом.

2. Управлению ценных бумаг внести изменения и дополнения, касающиеся операций с облигациями федерального займа с переменным купонным доходом, в договоры Банка России с Министерством финансов Российской Федерации, ММВБ и Дилерами, регламентирующие операции на рынке государственных краткосрочных бескупонных облигаций.

3. Разрешить заключение сделок и проведение операций на рынке облигаций федерального займа с переменным купонным доходом должностным лицам и сотрудникам Банка России, которые имеют соответствующие полномочия по заключению сделок и проведению операций на рынке ГКО в соответствии с Приказом Банка России от 12.05.95 N 01-101 и Приказом Банка России от 06.05.95 N 02-86.

Выдать при необходимости указанным лицам соответствующие доверенности.

И.о. Председателя

Банка России

Т.В.ПАРАМОНОВА

Утверждено

Приказом Банка России

от 09.06.95 N 02-123

Согласовано

Заместитель Министра финансов

Российской Федерации

09.06.95

1. Настоящее Положение устанавливает временный порядок обслуживания и обращения выпусков Облигаций федерального займа с переменным купонным доходом (далее - ОФЗ-ПК).

2. ОФЗ-ПК выпускаются в соответствии с Условиями выпуска облигаций федерального займа с переменным купонным доходом, утвержденными Министерством финансов Российской Федерации 7 июня 1995 года.

3. Размещение, обращение и погашение ОФЗ-ПК осуществляется в порядке, предусмотренном Положением об обслуживании и обращении выпусков государственных краткосрочных бескупонных облигаций (далее - Положение) с учетом особенностей и дополнений, установленных настоящим Положением.

4. При заключении сделок с ОФЗ-ПК в цену сделки, кроме цены ОФЗ-ПК, указанной в заявке, включается также накопленный купонный доход.

Накопленный купонный доход - это часть купонного дохода, рассчитываемая пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска ОФЗ-ПК или даты выплаты предшествующего купонного дохода.

5. Выплата купонного дохода осуществляется на дату выплаты купонного дохода Банком России, являющимся агентом Министерства финансов РФ, путем перечисления подлежащих выплате средств на торговые счета Дилеров в Торговой системе до начала торгов или аукциона.

Выполняя функции агента Министерства финансов РФ, Банк России осуществляет выплату купонных доходов на основании соответствующего договора с Министерством финансов РФ.

6. Право на получение купонного дохода имеют владельцы ОФЗ-ПК - Дилеры и Инвесторы, которые являются депонентами счетов "депо" на дату выплаты купонного дохода.

7. Выплата купонных доходов осуществляется на основании выписки об остатках ОФЗ-ПК на счетах "депо" А и Б Дилеров, составляемой Депозитарием в день, предшествующий дате выплаты купонного дохода (с учетом результатов последней торговой сессии). Указанная выписка должна быть передана Депозитарием Банку России в день, предшествующий дате выплаты купонного дохода.

8. Выплата доходов Инвесторам осуществляется через Дилеров, действующих на основании поручений от Инвесторов на получение купонных доходов по принадлежащим Инвесторам ОФЗ-ПК. Дилеры осуществляют перевод Инвесторам соответствующих сумм, полученных от эмитента в порядке, предусмотренном указанными поручениями.

9. Обязательства Банка России по выплате купонного дохода включаются в совокупную позицию Банка России по итогам торгов или аукциона.

10. Бухгалтерский учет ОФЗ-ПК осуществляется в соответствии с Временным порядком бухгалтерского учета по операциям Банка России с Облигациями федеральных займов, Временным порядком бухгалтерского учета по операциям коммерческих банков с Облигациями федеральных займов, а также разделом 9 Положения об обслуживании и обращении выпусков государственных краткосрочных бескупонных облигаций.