Закрытие паспорта сделки с отрицательным сальдо
Подборка наиболее важных документов по запросу Закрытие паспорта сделки с отрицательным сальдо (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Новый этап развития валютного регулирования в России
(Мотохин А.М.)
("Международные банковские операции", 2012, N 3)Вторая группа оснований для закрытия паспорта сделки включает в себя самое распространенное основание, используемое уполномоченными банками, - "по истечении 180 календарных дней", которое в Инструкции N 138-И было разбито на два пункта. Таким образом, банк паспорта сделки на основании п. 7.9 Инструкции N 138-И имеет право самостоятельно закрыть паспорт сделки (без заявления резидента) по истечении 180 календарных дней при исполнении/неисполнении всех обязательств по контракту исходя из имеющейся у него информации.
(Мотохин А.М.)
("Международные банковские операции", 2012, N 3)Вторая группа оснований для закрытия паспорта сделки включает в себя самое распространенное основание, используемое уполномоченными банками, - "по истечении 180 календарных дней", которое в Инструкции N 138-И было разбито на два пункта. Таким образом, банк паспорта сделки на основании п. 7.9 Инструкции N 138-И имеет право самостоятельно закрыть паспорт сделки (без заявления резидента) по истечении 180 календарных дней при исполнении/неисполнении всех обязательств по контракту исходя из имеющейся у него информации.
Тематический выпуск: Вексель, корпоративные отношения, поставка, обязательства и прочее: из практики гражданско-правового консультирования
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2015, N 12)В соответствии с данной нормой Инструкцией N 138-И определен порядок оформления, закрытия и переоформления паспорта сделки.
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2015, N 12)В соответствии с данной нормой Инструкцией N 138-И определен порядок оформления, закрытия и переоформления паспорта сделки.
Статья: Новое понимание концепции финансового мониторинга
(Каратаев М.В.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2013, N 4)Сомнительные операции при закрытии паспорта сделок
(Каратаев М.В.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2013, N 4)Сомнительные операции при закрытии паспорта сделок
Статья: Паспорт сделки отменен с 1 марта 2018 года
(Сергеева И.С.)
("Нормативные акты для бухгалтера", 2018, N 5)Регистрация договоров введена вместо оформления паспорта сделки. В соответствии с переходными положениями действующий по состоянию на 01.03.2018 паспорт сделки банк самостоятельно закроет и поставит на учет договор с тем же номером (п. 18.1 Инструкции). Если к 1 марта документы на оформление паспорта сделки поданы, но паспорт еще не оформлен, то уполномоченный банк поставит на учет контракт (кредитный договор) по новым правилам (п. 18.3 Инструкции).
(Сергеева И.С.)
("Нормативные акты для бухгалтера", 2018, N 5)Регистрация договоров введена вместо оформления паспорта сделки. В соответствии с переходными положениями действующий по состоянию на 01.03.2018 паспорт сделки банк самостоятельно закроет и поставит на учет договор с тем же номером (п. 18.1 Инструкции). Если к 1 марта документы на оформление паспорта сделки поданы, но паспорт еще не оформлен, то уполномоченный банк поставит на учет контракт (кредитный договор) по новым правилам (п. 18.3 Инструкции).
Тематический выпуск: Договорные и корпоративные отношения, обязательства и прочее: из практики гражданско-правового консультирования
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2017, N 6)Порядок оформления, закрытия, переоформления паспорта сделки установлен разделом II Инструкции Банка России от 04.06.2012 N 138-И (ред. от 30.11.2015) "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением", в подп. 5.1.3 п. 5.1 которого указано, что требования настоящего раздела распространяются на договоры, в том числе агентские договоры, договоры комиссии, договоры поручения, предусматривающие выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них.
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2017, N 6)Порядок оформления, закрытия, переоформления паспорта сделки установлен разделом II Инструкции Банка России от 04.06.2012 N 138-И (ред. от 30.11.2015) "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением", в подп. 5.1.3 п. 5.1 которого указано, что требования настоящего раздела распространяются на договоры, в том числе агентские договоры, договоры комиссии, договоры поручения, предусматривающие выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них.
"Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Часть первая от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ"
(постатейный)
(Агешкина Н.А., Баринов Н.А., Бевзюк Е.А., Беляев М.А., Бельянская А.Б., Бирюкова Т.А., Вахрушева Ю.Н., Гришина Я.С., Закиров Р.Ю., Кожевников О.А., Копьев А.В., Кухаренко Т.А., Морозов А.П., Морозов С.Ю., Серебренников М.М., Шадрина Е.Г.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2016)5) сведения о переоформлении и об основаниях для закрытия паспорта сделки.
(постатейный)
(Агешкина Н.А., Баринов Н.А., Бевзюк Е.А., Беляев М.А., Бельянская А.Б., Бирюкова Т.А., Вахрушева Ю.Н., Гришина Я.С., Закиров Р.Ю., Кожевников О.А., Копьев А.В., Кухаренко Т.А., Морозов А.П., Морозов С.Ю., Серебренников М.М., Шадрина Е.Г.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2016)5) сведения о переоформлении и об основаниях для закрытия паспорта сделки.
Статья: Паспорт сделки: Закон сильнее валютной Инструкции
(Мошкович М.Г.)
("Главная книга", 2018, N 9)С 1 марта 2018 г. вступила в силу новая валютная Инструкция, переходные положения которой признали закрытыми все паспорта сделок, действовавшие на эту дату. Такого понятия, как паспорт сделки, в ней вообще уже нет. Но обслуживание действующих контрактов на этом не прекратилось, просто их поставили на учет под номерами закрытых паспортов <10>.
(Мошкович М.Г.)
("Главная книга", 2018, N 9)С 1 марта 2018 г. вступила в силу новая валютная Инструкция, переходные положения которой признали закрытыми все паспорта сделок, действовавшие на эту дату. Такого понятия, как паспорт сделки, в ней вообще уже нет. Но обслуживание действующих контрактов на этом не прекратилось, просто их поставили на учет под номерами закрытых паспортов <10>.
Тематический выпуск: Корпоративные отношения, выкуп земельного участка, обязательства и прочее: из практики гражданско-правового консультирования
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2016, N 12)В таком случае компания А закрывает паспорт сделки (далее - ПС) в порядке, установленном гл. 7 настоящей Инструкции, с учетом ряда особенностей, а компания В обязана оформить ПС.
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2016, N 12)В таком случае компания А закрывает паспорт сделки (далее - ПС) в порядке, установленном гл. 7 настоящей Инструкции, с учетом ряда особенностей, а компания В обязана оформить ПС.
"Торговля. Поставка"
(7-е издание, переработанное и дополненное)
(Семенихин В.В.)
("ГроссМедиа", "РОСБУХ", 2019)Если на дату вступления в силу Инструкции N 181-И в уполномоченном банке на проверке находятся документы и информация для оформления (внесения изменений, закрытия, принятия на обслуживание) паспорта сделки, которые оформлены и представлены резидентом в уполномоченный банк в соответствии с требованиями Инструкции N 138-И, уполномоченный банк должен осуществить действия по постановке на учет контракта (кредитного договора), внесению изменений в ведомость банковского контроля, снятию с учета контракта (кредитного договора), принятию на обслуживание контракта (кредитного договора) в соответствии с требованиями Инструкции N 181-И, не осуществляя возврат указанных документов и информации резиденту (пункт 18.3 Инструкции N 181-И). Иными словами, если на 01.03.2018 в уполномоченный банк были представлены документы на оформление паспорта сделки, но паспорт не был выдан банком, то повторно представлять документы в банк не нужно: банк поставит контракт на учет в порядке, предусмотренном Инструкцией N 181-И.
(7-е издание, переработанное и дополненное)
(Семенихин В.В.)
("ГроссМедиа", "РОСБУХ", 2019)Если на дату вступления в силу Инструкции N 181-И в уполномоченном банке на проверке находятся документы и информация для оформления (внесения изменений, закрытия, принятия на обслуживание) паспорта сделки, которые оформлены и представлены резидентом в уполномоченный банк в соответствии с требованиями Инструкции N 138-И, уполномоченный банк должен осуществить действия по постановке на учет контракта (кредитного договора), внесению изменений в ведомость банковского контроля, снятию с учета контракта (кредитного договора), принятию на обслуживание контракта (кредитного договора) в соответствии с требованиями Инструкции N 181-И, не осуществляя возврат указанных документов и информации резиденту (пункт 18.3 Инструкции N 181-И). Иными словами, если на 01.03.2018 в уполномоченный банк были представлены документы на оформление паспорта сделки, но паспорт не был выдан банком, то повторно представлять документы в банк не нужно: банк поставит контракт на учет в порядке, предусмотренном Инструкцией N 181-И.