Возврат займа юрлицу наличными

Подборка наиболее важных документов по запросу Возврат займа юрлицу наличными (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Возврат займа юрлицу наличными

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 19.03.2020 N Ф03-4981/2019 по делу N А51-2214/2019
Требование: Об отмене постановления о привлечении к ответственности по ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ за совершение операции по возврату (выдаче) наличных денежных средств в валюте Российской Федерации нерезиденту через кассу общества, а не через банковские счета в уполномоченном банке.
Решение: В удовлетворении требования отказано, так как факт совершения правонарушения подтвержден, обществом не приняты все зависящие от него меры по соблюдению обязательных требований валютного законодательства, наказание назначено ниже низшего предела.
Исчерпывающий перечень случаев, когда юридические лица - резиденты могут осуществлять расчеты с физическими лицами - нерезидентами в наличной валюте Российской Федерации без использования банковских счетов в уполномоченных банках, предусмотрен этой же частью 2 статьи 14 Закона N 173-ФЗ.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 19.03.2020 N Ф03-4658/2019 по делу N А51-5940/2019
Требование: Об отмене постановления о привлечении к ответственности по ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ за совершение операции по возврату (выдаче) наличных денежных средств в валюте Российской Федерации нерезиденту через кассу общества, а не через банковские счета в уполномоченном банке.
Решение: В удовлетворении требования отказано, так как факт совершения правонарушения подтвержден, обществом не приняты все зависящие от него меры по соблюдению обязательных требований валютного законодательства, наказание назначено ниже низшего предела.
Исчерпывающий перечень случаев, когда юридические лица - резиденты могут осуществлять расчеты с физическими лицами - нерезидентами в наличной валюте Российской Федерации без использования банковских счетов в уполномоченных банках, предусмотрен этой же частью 2 статьи 14 Закона N 173-ФЗ.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Возврат займа юрлицу наличными

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Готовое решение: Как вернуть денежный заем
(КонсультантПлюс, 2021)
Подтвердить возврат займа наличными в кассу заимодавца можно квитанцией к приходному кассовому ордеру, так как наличные деньги принимаются в кассу юридического лица (индивидуального предпринимателя) по приходным кассовым ордерам (п. 5 Указания Банка России от 11.03.2014 N 3210-У).
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Вопрос: Установлены ли какие-либо ограничения при возврате в кассу займа наличными?
(Консультация эксперта, Межрайонная ИФНС России N 13 по Тульской обл., 2019)
Ответ: При возврате в кассу займа наличными по договору, заключенному между индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, установлен предельный размер расчетов - 100 тыс. руб. Применительно к расчетам с участием физических лиц предельный размер наличных расчетов не установлен.

Нормативные акты: Возврат займа юрлицу наличными

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
<Информация> Банка России
"Вопросы и ответы, связанные с порядком расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов, установленным Указанием Банка России от 28.12.2015 N 3916-У "О числовых значениях и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов" (далее - Указание N 3916-У)"
Указание N 3073-У не содержит запрета на выдачу займов членам кредитного потребительского кооператива наличными деньгами, а также не содержит требования о выдаче займов с использованием платежных карт или на банковский счет заемщика. При этом кредитным потребительским кооперативам следует соблюдать норму пункта 4 Указания N 3073-У, согласно которой наличные расчеты между участниками наличных расчетов (юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями) и физическими лицами по выдаче (возврату) займов (процентов по займам) должны осуществляться за счет наличных денег, поступивших в кассу участника наличных расчетов с его банковского счета. Нормы Указания N 3073-У вступили в силу 01.06.2014 и до настоящего времени не изменялись.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Указание Банка России от 08.10.2018 N 4927-У
(ред. от 17.02.2021)
"О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
(Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2018 N 52992)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 30.04.2021)
в пользу юридического лица, индивидуального предпринимателя и лица, занимающегося частной практикой, в том числе в целях оплаты услуг мобильной связи, интернет-провайдеров, телевидения, электросвязи, жилищно-коммунальных услуг, уплаты налогов и сборов, штрафов и тому подобного, а также в целях погашения выданных физическому лицу этим юридическим лицом займов и (или) кредитов.