Возмещение средств ТСП
Подборка наиболее важных документов по запросу Возмещение средств ТСП (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Определение Судебной коллегии по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации от 15.02.2022 N 33-КГ22-1-К3 (УИД 47RS0016-01-2017-001493-15)
Обстоятельства: Определением отказано во взыскании судебных расходов на оплату услуг представителя.
Решение: Определение отменено. Дело направлено в суд для рассмотрения заявления по существу, поскольку судами допущено ошибочное применение норм процессуального права при исчислении срока на подачу заявления. Кроме того, согласно ст. 109 ГПК РФ пропуск процессуального срока является основанием для возвращения заявления либо для оставления его без рассмотрения в случае ошибочного принятия его судом к производству. Отказ в удовлетворении заявления, в отличие от возвращения заявления без рассмотрения, препятствует возможности повторного обращения с таким заявлением и с ходатайством о восстановлении пропущенного срока.по кассационной жалобе Целинченко Павла Юрьевича на определение Сосновоборского городского суда Ленинградской области от 27 апреля 2020 г., апелляционное определение Ленинградского областного суда от 24 августа 2020 г. и определение Третьего кассационного суда общей юрисдикции от 11 августа 2021 г. по заявлению Тайлаковой Елены Адильевны и Целинченко Павла Юрьевича о возмещении судебных расходов.
Обстоятельства: Определением отказано во взыскании судебных расходов на оплату услуг представителя.
Решение: Определение отменено. Дело направлено в суд для рассмотрения заявления по существу, поскольку судами допущено ошибочное применение норм процессуального права при исчислении срока на подачу заявления. Кроме того, согласно ст. 109 ГПК РФ пропуск процессуального срока является основанием для возвращения заявления либо для оставления его без рассмотрения в случае ошибочного принятия его судом к производству. Отказ в удовлетворении заявления, в отличие от возвращения заявления без рассмотрения, препятствует возможности повторного обращения с таким заявлением и с ходатайством о восстановлении пропущенного срока.по кассационной жалобе Целинченко Павла Юрьевича на определение Сосновоборского городского суда Ленинградской области от 27 апреля 2020 г., апелляционное определение Ленинградского областного суда от 24 августа 2020 г. и определение Третьего кассационного суда общей юрисдикции от 11 августа 2021 г. по заявлению Тайлаковой Елены Адильевны и Целинченко Павла Юрьевича о возмещении судебных расходов.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Правовая природа операции chargeback по платежной банковской карте
(Пыхтин С.В.)
("Банковское право", 2022, N 6)Так, в одном из дел судами было установлено, что банк-эквайер принял решение о согласии с операциями возврата самостоятельно, на основании собственного мнения, без учета мнения торгово-сервисного предприятия и арбитража Международных платежных систем VISA и MasterCard, чем способствовал возникновению потерь, компенсация которых была необоснованно возложена на это предприятие и исполнена путем удержания денежных средств, принадлежащих торгово-сервисному предприятию и перечисленных в его адрес от других плательщиков (Постановление Арбитражного суда Московского округа от 28 декабря 2020 г. N Ф05-22037/2020 по делу N А40-150727/2019). В этом деле судами при повторном рассмотрении, после отмены ранее вынесенных судебных актов, судом кассационной инстанции было установлено, что правила международных платежных систем Visa и MasterCard, на которые ссылается банк, регламентируют порядок проведения процедуры оспаривания платежа (чарджбэк) лишь между эмитентом и эквайером, а не являются требованием, устанавливающим обязанность для банка безусловного возврата денежных средств. Исходя из изложенного относительно правил международных платежных систем, судами был сделан вывод о наличии у банка возможности запросить мнение торгово-сервисного предприятия относительно получения мнения арбитража международных платежных систем Visa и MasterCard, однако со стороны банка данная возможность не использовалась, а решение о согласовании возврата денежных средств туристам - держателям карт принималось на основании собственного мнения банка, без привлечения торгово-сервисного предприятия или компетентного органа международных платежных систем.
(Пыхтин С.В.)
("Банковское право", 2022, N 6)Так, в одном из дел судами было установлено, что банк-эквайер принял решение о согласии с операциями возврата самостоятельно, на основании собственного мнения, без учета мнения торгово-сервисного предприятия и арбитража Международных платежных систем VISA и MasterCard, чем способствовал возникновению потерь, компенсация которых была необоснованно возложена на это предприятие и исполнена путем удержания денежных средств, принадлежащих торгово-сервисному предприятию и перечисленных в его адрес от других плательщиков (Постановление Арбитражного суда Московского округа от 28 декабря 2020 г. N Ф05-22037/2020 по делу N А40-150727/2019). В этом деле судами при повторном рассмотрении, после отмены ранее вынесенных судебных актов, судом кассационной инстанции было установлено, что правила международных платежных систем Visa и MasterCard, на которые ссылается банк, регламентируют порядок проведения процедуры оспаривания платежа (чарджбэк) лишь между эмитентом и эквайером, а не являются требованием, устанавливающим обязанность для банка безусловного возврата денежных средств. Исходя из изложенного относительно правил международных платежных систем, судами был сделан вывод о наличии у банка возможности запросить мнение торгово-сервисного предприятия относительно получения мнения арбитража международных платежных систем Visa и MasterCard, однако со стороны банка данная возможность не использовалась, а решение о согласовании возврата денежных средств туристам - держателям карт принималось на основании собственного мнения банка, без привлечения торгово-сервисного предприятия или компетентного органа международных платежных систем.
Нормативные акты
"Основные направления развития национальной платежной системы на период 2025 - 2027 годов"
(одобрены Советом директоров Банка России)Также в СБП реализован сервис оплаты товаров и услуг (сервис C2B). Он позволяет проводить оплату товаров как в обычных магазинах, так и при интернет-торговле, с использованием различных технологий бесконтактной оплаты - QR-кодов, NFC и других. Бизнесу этот сервис позволяет значительно сократить издержки на прием безналичной оплаты за счет более низких затрат на подключение и банковских комиссий по сравнению с карточным эквайрингом. Для удобства оплаты в ТСП по СБП реализована возможность привязки счета (подписки) на стороне банка плательщика для оплаты без перехода в приложение банка. Внедрена агентская схема подключения ТСП с участием компаний-партнеров, что упрощает этот процесс для бизнеса. C2B - один из наиболее активно развивающихся сервисов СБП.
(одобрены Советом директоров Банка России)Также в СБП реализован сервис оплаты товаров и услуг (сервис C2B). Он позволяет проводить оплату товаров как в обычных магазинах, так и при интернет-торговле, с использованием различных технологий бесконтактной оплаты - QR-кодов, NFC и других. Бизнесу этот сервис позволяет значительно сократить издержки на прием безналичной оплаты за счет более низких затрат на подключение и банковских комиссий по сравнению с карточным эквайрингом. Для удобства оплаты в ТСП по СБП реализована возможность привязки счета (подписки) на стороне банка плательщика для оплаты без перехода в приложение банка. Внедрена агентская схема подключения ТСП с участием компаний-партнеров, что упрощает этот процесс для бизнеса. C2B - один из наиболее активно развивающихся сервисов СБП.
"Методические рекомендации по разделению безналичных операций по счетам налогоплательщиков, применяющих специальный налоговый режим "Автоматизированная упрощенная система налогообложения", на учитываемые и не учитываемые при определении объекта налогообложения"(2) Реквизит 24 (Назначение платежа) содержит значения "экв", или "мерчант", или ("комис" и "терминал"), или ("комис" и "тсп"), или ("сумма возмещения" и "комис"), или ("перечисление по договору" и "комис"), или ("перевод принятых денежных средств по договору" и "комис"), или ("оплата по договору" и "MISC комиссия"), или ("перевод средств по договору" и "по реестру операций"), или ("расчеты по дог." и "комис");
"Бизнес-энциклопедия "Платежные карты"
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(ред.-сост. А.С. Воронин)
("КНОРУС", "ЦИПСиР", 2014)- ТСП могут значительно снизить издержки за счет меньших затрат на оплату труда путем применения более эффективных с точки зрения издержек маркетинговых кампаний - SMS-рассылка будет стоить гораздо меньше, чем традиционная кампания через средства массовой информации.
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(ред.-сост. А.С. Воронин)
("КНОРУС", "ЦИПСиР", 2014)- ТСП могут значительно снизить издержки за счет меньших затрат на оплату труда путем применения более эффективных с точки зрения издержек маркетинговых кампаний - SMS-рассылка будет стоить гораздо меньше, чем традиционная кампания через средства массовой информации.
Вопрос: О размере комиссионного вознаграждения по операциям в СБП, взимаемого кредитными организациями с микрофинансовых организаций и торгово-сервисных предприятий.
(Письмо Банка России от 30.09.2021 N 45-19/4789)Дальнейшее регулирование максимального размера платы, взимаемой КО с ТСП, может негативно отразиться на развитии платежного рынка и привести к ухудшению обслуживания клиентов КО, росту их затрат на услуги, не связанные с использованием СБП. Снижение уровня комиссий КО в большей мере должно обеспечиваться рыночными конкурентными механизмами.
(Письмо Банка России от 30.09.2021 N 45-19/4789)Дальнейшее регулирование максимального размера платы, взимаемой КО с ТСП, может негативно отразиться на развитии платежного рынка и привести к ухудшению обслуживания клиентов КО, росту их затрат на услуги, не связанные с использованием СБП. Снижение уровня комиссий КО в большей мере должно обеспечиваться рыночными конкурентными механизмами.
Статья: Электронные кошельки: собственная НКО или операционная работа с банком?
(Пухов А.В.)
("Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2013, N 4)В табл. 6 приведена оценка затрат, связанных с вступлением НКО в статусе ассоциированного члена в платежную систему Visa, без учета стоимости пластика для печати карт. Затраты на пластик с магнитной полосой составят от 0,5 долл. США за штуку в зависимости от партии, дизайна и вида карты. Также банк-принципал может удерживать комиссию за поддержку вступления банка в платежную систему - до 30 тыс. руб. Для минимизации данных затрат можно договориться с банком-эквайрером об обслуживании НКО как торгово-сервисного предприятия, оказывающего финансовые услуги для пополнения электронных кошельков. Также НКО может договориться с банком-партнером об эмиссии им платежных карт в рамках сотрудничества и не вступать в платежную систему, избежав указанных ниже затрат, но при этом поделив доходы с соответствующим банком-партнером.
(Пухов А.В.)
("Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2013, N 4)В табл. 6 приведена оценка затрат, связанных с вступлением НКО в статусе ассоциированного члена в платежную систему Visa, без учета стоимости пластика для печати карт. Затраты на пластик с магнитной полосой составят от 0,5 долл. США за штуку в зависимости от партии, дизайна и вида карты. Также банк-принципал может удерживать комиссию за поддержку вступления банка в платежную систему - до 30 тыс. руб. Для минимизации данных затрат можно договориться с банком-эквайрером об обслуживании НКО как торгово-сервисного предприятия, оказывающего финансовые услуги для пополнения электронных кошельков. Также НКО может договориться с банком-партнером об эмиссии им платежных карт в рамках сотрудничества и не вступать в платежную систему, избежав указанных ниже затрат, но при этом поделив доходы с соответствующим банком-партнером.
Вопрос: О размере эквайринговой комиссии и внедрении системы быстрых платежей Банка России в условиях распространения коронавирусной инфекции.
(Письмо Минэкономразвития России от 24.07.2020 N Д22и-23683)Дальнейшее снижение размера эквайринговой комиссии может негативно отразиться на условиях обслуживания держателей банковских карт и привести к снижению стимулов для использования безналичных способов оплаты. Изменение существующего баланса в сторону снижения потребительской активности может негативно повлиять на всех участников рынка. В то же время в целях снижения затрат бизнеса создана и развивается Система быстрых платежей Банка России. Банками с участием торгово-сервисных предприятий осуществляется активное внедрение данного сервиса.
(Письмо Минэкономразвития России от 24.07.2020 N Д22и-23683)Дальнейшее снижение размера эквайринговой комиссии может негативно отразиться на условиях обслуживания держателей банковских карт и привести к снижению стимулов для использования безналичных способов оплаты. Изменение существующего баланса в сторону снижения потребительской активности может негативно повлиять на всех участников рынка. В то же время в целях снижения затрат бизнеса создана и развивается Система быстрых платежей Банка России. Банками с участием торгово-сервисных предприятий осуществляется активное внедрение данного сервиса.
Интервью: Борис Кривошапкин ("МультиКарта"): банкоцентричный ландшафт платежной индустрии трансформируется
("Банковское обозрение", 2021, N 5)- Некоторые IPSP имеют статус НКО и активно занимаются расчетами, работая в качестве фасилитатора, что дает им возможность контролировать возмещение денежных средств в пользу торгово-сервисных предприятий (ТСП), а также осуществлять подключение ТСП по упрощенной схеме. Практически все IPSP идут по пути развития клиентских сервисов: привязка карт и дальнейшие упрощенные сценарии оплаты по ним, токенизация карт, возможность оплачивать посредством Pay-сервисов, а также предоставление личного кабинета, поддержки и отчетности. Дополнительно IPSP готовы развивать сопутствующие сервисы - работа с кассами и операторами фискальных данных, помощь в продвижении интернет-магазинов и управлении логистикой. Некоторые предлагают услуги по разработке сайтов, а заявляют о преимуществах в удобстве интеграции почти все. В этой части IPSP успешно конкурируют с банками-эквайрерами, получая свою часть прибыли, но при этом оставаясь полностью зависимыми от банков и их функций. Решение, работать или не работать с тем или иным IPSP, как и с его мерчантами (торговыми предприятиями), предоставлять или не предоставлять те или иные функции, практически полностью зависит от эквайрера. Тем не менее IPSP готовы принимать на себя дополнительный функционал, который может быть легализован законодательно.
("Банковское обозрение", 2021, N 5)- Некоторые IPSP имеют статус НКО и активно занимаются расчетами, работая в качестве фасилитатора, что дает им возможность контролировать возмещение денежных средств в пользу торгово-сервисных предприятий (ТСП), а также осуществлять подключение ТСП по упрощенной схеме. Практически все IPSP идут по пути развития клиентских сервисов: привязка карт и дальнейшие упрощенные сценарии оплаты по ним, токенизация карт, возможность оплачивать посредством Pay-сервисов, а также предоставление личного кабинета, поддержки и отчетности. Дополнительно IPSP готовы развивать сопутствующие сервисы - работа с кассами и операторами фискальных данных, помощь в продвижении интернет-магазинов и управлении логистикой. Некоторые предлагают услуги по разработке сайтов, а заявляют о преимуществах в удобстве интеграции почти все. В этой части IPSP успешно конкурируют с банками-эквайрерами, получая свою часть прибыли, но при этом оставаясь полностью зависимыми от банков и их функций. Решение, работать или не работать с тем или иным IPSP, как и с его мерчантами (торговыми предприятиями), предоставлять или не предоставлять те или иные функции, практически полностью зависит от эквайрера. Тем не менее IPSP готовы принимать на себя дополнительный функционал, который может быть легализован законодательно.
Статья: Особенности эквайринга мобильных POS-терминалов
(Серебряков С.В.)
("Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2014, N 1)Отлично зарекомендовавшей себя мерой контроля мошенничества является также увеличение срока возмещения денежных средств на счет ТСП. Не секрет, что многие ТСП малого бизнеса и индивидуального предпринимательства при заключении договора эквайринга с банком просят переводить суммы перечисляемых им возмещений на счета в иные банки (т.е. не на счет в банке-эквайрере). Такая конструкция позволяет мошенникам быстро вывести украденные денежные средства любым доступным способом, после чего просто прекратить эквайринговую деятельность. Банк-эквайрер спустя определенное время получает целую серию финансовых операций опротестования платежа (chargeback) по мошенническим операциям (например, по украденным или поддельным картам) и не имеет финансовых ресурсов ТСП для списания, то есть несет прямые финансовые потери.
(Серебряков С.В.)
("Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2014, N 1)Отлично зарекомендовавшей себя мерой контроля мошенничества является также увеличение срока возмещения денежных средств на счет ТСП. Не секрет, что многие ТСП малого бизнеса и индивидуального предпринимательства при заключении договора эквайринга с банком просят переводить суммы перечисляемых им возмещений на счета в иные банки (т.е. не на счет в банке-эквайрере). Такая конструкция позволяет мошенникам быстро вывести украденные денежные средства любым доступным способом, после чего просто прекратить эквайринговую деятельность. Банк-эквайрер спустя определенное время получает целую серию финансовых операций опротестования платежа (chargeback) по мошенническим операциям (например, по украденным или поддельным картам) и не имеет финансовых ресурсов ТСП для списания, то есть несет прямые финансовые потери.
Вопрос: О продлении срока уплаты ЕНВД и его отмене, предоставлении отсрочки (рассрочки) по уплате налогов, авансовых платежей, а также о размере эквайринговой комиссии и Системе быстрых платежей Банка России.
(Письмо Минфина России от 30.04.2020 N 03-11-11/35775)Отмечаем, что в целях снижения затрат ТСП создана и развивается Система быстрых платежей Банка России (далее - СБП), в рамках которой предоставляется сервис оплаты товаров (работ, услуг) ТСП с использованием QR-кодов. Снижению расходов ТСП будут способствовать тарифы СБП, установленные на услуги приема платежей физических лиц по QR-коду, которые ниже действующих эквайринговых комиссий в среднем в 3 раза и составляют не более 0,4% - 0,7% от суммы платежа в зависимости от видов деятельности ТСП.
(Письмо Минфина России от 30.04.2020 N 03-11-11/35775)Отмечаем, что в целях снижения затрат ТСП создана и развивается Система быстрых платежей Банка России (далее - СБП), в рамках которой предоставляется сервис оплаты товаров (работ, услуг) ТСП с использованием QR-кодов. Снижению расходов ТСП будут способствовать тарифы СБП, установленные на услуги приема платежей физических лиц по QR-коду, которые ниже действующих эквайринговых комиссий в среднем в 3 раза и составляют не более 0,4% - 0,7% от суммы платежа в зависимости от видов деятельности ТСП.
"Электронные деньги в коммерческом банке: Практическое пособие"
(Пухов А.В., Мацкевич А.Ю., Рего А.В., Ушанов П.В.)
("КНОРУС", 2015)Вступление в платежную систему Visa. Приведем оценку затрат, связанных с вступлением НКО в статусе ассоциированного члена в платежную систему Visa, без учета стоимости пластика для печати карт. Затраты на пластик с магнитной составят от 0,5 долл. США за штуку, в зависимости от партии, дизайна и вида карты. Также банк-принципал может удерживать комиссию за поддержку вступления банка в платежную систему - от 0 до 30 тыс. руб. Для минимизации данных затрат НКО может заключить договор с банком-эквайрером об обслуживании НКО как торгово-сервисного предприятия, оказывающего финансовые услуги для пополнения электронных кошельков. Также НКО может договориться с банком-партнером об эмиссии им платежных карт в рамках сотрудничества и не вступать в платежную систему самостоятельно. Это позволит избежать указанных ниже затрат (табл. 4.9), но придется поделить доходы с соответствующим банком-партнером.
(Пухов А.В., Мацкевич А.Ю., Рего А.В., Ушанов П.В.)
("КНОРУС", 2015)Вступление в платежную систему Visa. Приведем оценку затрат, связанных с вступлением НКО в статусе ассоциированного члена в платежную систему Visa, без учета стоимости пластика для печати карт. Затраты на пластик с магнитной составят от 0,5 долл. США за штуку, в зависимости от партии, дизайна и вида карты. Также банк-принципал может удерживать комиссию за поддержку вступления банка в платежную систему - от 0 до 30 тыс. руб. Для минимизации данных затрат НКО может заключить договор с банком-эквайрером об обслуживании НКО как торгово-сервисного предприятия, оказывающего финансовые услуги для пополнения электронных кошельков. Также НКО может договориться с банком-партнером об эмиссии им платежных карт в рамках сотрудничества и не вступать в платежную систему самостоятельно. Это позволит избежать указанных ниже затрат (табл. 4.9), но придется поделить доходы с соответствующим банком-партнером.
Статья: Бонусные и коалиционные программы вознаграждения покупателей (Начало)
(Дробышев М.А.)
("Банковский ритейл", 2008, N 1)Это очень важно также для того, чтобы бухгалтерам и финансистам партнеров можно было легко объяснить, за счет каких средств им будет компенсирована стоимость отпущенных за бонусы товаров.
(Дробышев М.А.)
("Банковский ритейл", 2008, N 1)Это очень важно также для того, чтобы бухгалтерам и финансистам партнеров можно было легко объяснить, за счет каких средств им будет компенсирована стоимость отпущенных за бонусы товаров.
Статья: Карточные продукты международных платежных систем и услуги на их основе (Окончание)
(Демчев И.А.)
("Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2008, N 6)Принимая банковские карты в качестве средств оплаты, ТСП получает следующие преимущества:
(Демчев И.А.)
("Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2008, N 6)Принимая банковские карты в качестве средств оплаты, ТСП получает следующие преимущества: