Внутренний контроль инсайд
Подборка наиболее важных документов по запросу Внутренний контроль инсайд (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как раскрывается и предоставляется инсайдерская информация
(КонсультантПлюс, 2024)Юридические лица, указанные в п. п. 1, 3 - 8, 11 и 12 ст. 4 Закона о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации, обязаны утвердить правила внутреннего контроля по предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком (п. 1 ч. 2 ст. 11 данного Закона). Требования к таким правилам установлены Указанием Банка России от 01.08.2019 N 5222-У.
(КонсультантПлюс, 2024)Юридические лица, указанные в п. п. 1, 3 - 8, 11 и 12 ст. 4 Закона о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации, обязаны утвердить правила внутреннего контроля по предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком (п. 1 ч. 2 ст. 11 данного Закона). Требования к таким правилам установлены Указанием Банка России от 01.08.2019 N 5222-У.
Статья: Оспаривание сделок должника, направленных на причинение ущерба кредиторам в англо-американском праве и российском гражданском праве: сравнительно-правовое исследование
(Мышьяков С.В.)
("Юрист", 2021, N 3)Параграф 547 Bankruptcy Code запрещает передачи, осуществленные одному или нескольким кредиторам, которым тем самым оказывается предпочтительное удовлетворение перед другими кредиторами должника (нарушение принципа pari passu - равенства кредиторов). В пар. 547 (b) указывается, что конкурсный управляющий может оспорить любую передачу имущества должника, совершенную в пользу кредитора за или в счет предшествующего долга должника до того, как такой перевод был осуществлен, если передача была осуществлена в период несостоятельности должника или в течение 90 дней до даты подачи заявления о признании должника несостоятельным либо в период от 90 дней до одного года до подачи указанного заявления, если кредитор, которому передано имущество должника, знал о финансовом положении должника (insider), если оспариваемая передача позволяет кредитору получить больше, чем такой кредитор мог рассчитывать при ликвидации должника по правилам гл. 7 Bankruptcy Code, либо если такая передача не была бы осуществлена. Параграф 547 (e) Bankruptcy Code предусматривает правила на случай, если оформление передачи требует соблюдения ряда формализованных процедур. Так, Закон о предотвращении злоупотреблений при банкротстве и защите прав потребителей 2005 г. продлил срок формализации передачи с 10 до 30 дней. Передача считается совершенной, когда она считается произошедшей по небанкротному законодательству <9>. Параграф 101 (31) Bankruptcy Code <10> раскрывает понятие инсайдера, к которому, к примеру, относятся: директор, должностные лица должника, контролирующие лица должника, партнерства, в которых должник является генеральным партнером, генеральные партнеры должника и родственники таких сторон. Закон, однако, прямо указывает, что перечисленные примеры не являются исчерпывающими. Для определения того, является ли лицо инсайдером по отношению к должнику, суды принимают во внимание все обстоятельства взаимоотношений, включая их близость, знание дел должника, доступ к внутренней информации должника, степень контроля и влияния инсайдера на должника.
(Мышьяков С.В.)
("Юрист", 2021, N 3)Параграф 547 Bankruptcy Code запрещает передачи, осуществленные одному или нескольким кредиторам, которым тем самым оказывается предпочтительное удовлетворение перед другими кредиторами должника (нарушение принципа pari passu - равенства кредиторов). В пар. 547 (b) указывается, что конкурсный управляющий может оспорить любую передачу имущества должника, совершенную в пользу кредитора за или в счет предшествующего долга должника до того, как такой перевод был осуществлен, если передача была осуществлена в период несостоятельности должника или в течение 90 дней до даты подачи заявления о признании должника несостоятельным либо в период от 90 дней до одного года до подачи указанного заявления, если кредитор, которому передано имущество должника, знал о финансовом положении должника (insider), если оспариваемая передача позволяет кредитору получить больше, чем такой кредитор мог рассчитывать при ликвидации должника по правилам гл. 7 Bankruptcy Code, либо если такая передача не была бы осуществлена. Параграф 547 (e) Bankruptcy Code предусматривает правила на случай, если оформление передачи требует соблюдения ряда формализованных процедур. Так, Закон о предотвращении злоупотреблений при банкротстве и защите прав потребителей 2005 г. продлил срок формализации передачи с 10 до 30 дней. Передача считается совершенной, когда она считается произошедшей по небанкротному законодательству <9>. Параграф 101 (31) Bankruptcy Code <10> раскрывает понятие инсайдера, к которому, к примеру, относятся: директор, должностные лица должника, контролирующие лица должника, партнерства, в которых должник является генеральным партнером, генеральные партнеры должника и родственники таких сторон. Закон, однако, прямо указывает, что перечисленные примеры не являются исчерпывающими. Для определения того, является ли лицо инсайдером по отношению к должнику, суды принимают во внимание все обстоятельства взаимоотношений, включая их близость, знание дел должника, доступ к внутренней информации должника, степень контроля и влияния инсайдера на должника.
Нормативные акты
Федеральный закон от 02.07.2010 N 151-ФЗ
(ред. от 22.07.2024)
"О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях"23) осуществление лицом функций (независимо от срока, в течение которого лицо их осуществляло) единоличного исполнительного органа, его заместителя, члена коллегиального исполнительного органа, руководителя службы управления рисками, внутреннего аудитора (руководителя службы внутреннего аудита), специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, контролера (руководителя службы внутреннего контроля) или должностного лица (руководителя структурного подразделения), в обязанности которого входит осуществление внутреннего контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, в финансовой организации в период осуществления такой организацией действий, относящихся в соответствии с законодательством Российской Федерации к неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, в случае неоднократного в течение одного года применения к такой организации мер за осуществление указанных действий, если на день, предшествующий дню назначения (избрания) лица на должность или дню подачи в Банк России заявления о согласовании кандидатуры, не истек пятилетний срок со дня последнего применения указанных мер;
(ред. от 22.07.2024)
"О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях"23) осуществление лицом функций (независимо от срока, в течение которого лицо их осуществляло) единоличного исполнительного органа, его заместителя, члена коллегиального исполнительного органа, руководителя службы управления рисками, внутреннего аудитора (руководителя службы внутреннего аудита), специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, контролера (руководителя службы внутреннего контроля) или должностного лица (руководителя структурного подразделения), в обязанности которого входит осуществление внутреннего контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, в финансовой организации в период осуществления такой организацией действий, относящихся в соответствии с законодательством Российской Федерации к неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, в случае неоднократного в течение одного года применения к такой организации мер за осуществление указанных действий, если на день, предшествующий дню назначения (избрания) лица на должность или дню подачи в Банк России заявления о согласовании кандидатуры, не истек пятилетний срок со дня последнего применения указанных мер;
Федеральный закон от 29.11.2001 N 156-ФЗ
(ред. от 22.07.2024)
"Об инвестиционных фондах"23) осуществление лицом функций (независимо от срока, в течение которого оно их осуществляло) единоличного исполнительного органа, его заместителя, члена коллегиального исполнительного органа, руководителя службы управления рисками, внутреннего аудитора (руководителя службы внутреннего аудита), специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, контролера (руководителя службы внутреннего контроля) или должностного лица (руководителя структурного подразделения), в обязанности которого входит осуществление внутреннего контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, в финансовой организации в период осуществления такой организацией действий, относящихся в соответствии с законодательством Российской Федерации к неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, в случае неоднократного в течение года применения к такой организации мер за осуществление указанных действий, если на день, предшествовавший дню назначения (избрания) лица на должность или дню подачи в Банк России заявления о согласовании кандидатуры, не истек пятилетний срок со дня последнего применения указанных мер;
(ред. от 22.07.2024)
"Об инвестиционных фондах"23) осуществление лицом функций (независимо от срока, в течение которого оно их осуществляло) единоличного исполнительного органа, его заместителя, члена коллегиального исполнительного органа, руководителя службы управления рисками, внутреннего аудитора (руководителя службы внутреннего аудита), специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, контролера (руководителя службы внутреннего контроля) или должностного лица (руководителя структурного подразделения), в обязанности которого входит осуществление внутреннего контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, в финансовой организации в период осуществления такой организацией действий, относящихся в соответствии с законодательством Российской Федерации к неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, в случае неоднократного в течение года применения к такой организации мер за осуществление указанных действий, если на день, предшествовавший дню назначения (избрания) лица на должность или дню подачи в Банк России заявления о согласовании кандидатуры, не истек пятилетний срок со дня последнего применения указанных мер;