Внутренний контроль инсайд
Подборка наиболее важных документов по запросу Внутренний контроль инсайд (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как раскрывается и предоставляется инсайдерская информация
(КонсультантПлюс, 2025)Юридические лица, указанные в п. п. 1, 3 - 8, 11 и 12 ст. 4 Закона о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации, обязаны утвердить правила внутреннего контроля по предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком (п. 1 ч. 2 ст. 11 данного Закона). Требования к таким правилам установлены Указанием Банка России от 01.08.2019 N 5222-У.
(КонсультантПлюс, 2025)Юридические лица, указанные в п. п. 1, 3 - 8, 11 и 12 ст. 4 Закона о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации, обязаны утвердить правила внутреннего контроля по предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком (п. 1 ч. 2 ст. 11 данного Закона). Требования к таким правилам установлены Указанием Банка России от 01.08.2019 N 5222-У.
Статья: Оспаривание сделок должника, направленных на причинение ущерба кредиторам в англо-американском праве и российском гражданском праве: сравнительно-правовое исследование
(Мышьяков С.В.)
("Юрист", 2021, N 3)Параграф 547 Bankruptcy Code запрещает передачи, осуществленные одному или нескольким кредиторам, которым тем самым оказывается предпочтительное удовлетворение перед другими кредиторами должника (нарушение принципа pari passu - равенства кредиторов). В пар. 547 (b) указывается, что конкурсный управляющий может оспорить любую передачу имущества должника, совершенную в пользу кредитора за или в счет предшествующего долга должника до того, как такой перевод был осуществлен, если передача была осуществлена в период несостоятельности должника или в течение 90 дней до даты подачи заявления о признании должника несостоятельным либо в период от 90 дней до одного года до подачи указанного заявления, если кредитор, которому передано имущество должника, знал о финансовом положении должника (insider), если оспариваемая передача позволяет кредитору получить больше, чем такой кредитор мог рассчитывать при ликвидации должника по правилам гл. 7 Bankruptcy Code, либо если такая передача не была бы осуществлена. Параграф 547 (e) Bankruptcy Code предусматривает правила на случай, если оформление передачи требует соблюдения ряда формализованных процедур. Так, Закон о предотвращении злоупотреблений при банкротстве и защите прав потребителей 2005 г. продлил срок формализации передачи с 10 до 30 дней. Передача считается совершенной, когда она считается произошедшей по небанкротному законодательству <9>. Параграф 101 (31) Bankruptcy Code <10> раскрывает понятие инсайдера, к которому, к примеру, относятся: директор, должностные лица должника, контролирующие лица должника, партнерства, в которых должник является генеральным партнером, генеральные партнеры должника и родственники таких сторон. Закон, однако, прямо указывает, что перечисленные примеры не являются исчерпывающими. Для определения того, является ли лицо инсайдером по отношению к должнику, суды принимают во внимание все обстоятельства взаимоотношений, включая их близость, знание дел должника, доступ к внутренней информации должника, степень контроля и влияния инсайдера на должника.
(Мышьяков С.В.)
("Юрист", 2021, N 3)Параграф 547 Bankruptcy Code запрещает передачи, осуществленные одному или нескольким кредиторам, которым тем самым оказывается предпочтительное удовлетворение перед другими кредиторами должника (нарушение принципа pari passu - равенства кредиторов). В пар. 547 (b) указывается, что конкурсный управляющий может оспорить любую передачу имущества должника, совершенную в пользу кредитора за или в счет предшествующего долга должника до того, как такой перевод был осуществлен, если передача была осуществлена в период несостоятельности должника или в течение 90 дней до даты подачи заявления о признании должника несостоятельным либо в период от 90 дней до одного года до подачи указанного заявления, если кредитор, которому передано имущество должника, знал о финансовом положении должника (insider), если оспариваемая передача позволяет кредитору получить больше, чем такой кредитор мог рассчитывать при ликвидации должника по правилам гл. 7 Bankruptcy Code, либо если такая передача не была бы осуществлена. Параграф 547 (e) Bankruptcy Code предусматривает правила на случай, если оформление передачи требует соблюдения ряда формализованных процедур. Так, Закон о предотвращении злоупотреблений при банкротстве и защите прав потребителей 2005 г. продлил срок формализации передачи с 10 до 30 дней. Передача считается совершенной, когда она считается произошедшей по небанкротному законодательству <9>. Параграф 101 (31) Bankruptcy Code <10> раскрывает понятие инсайдера, к которому, к примеру, относятся: директор, должностные лица должника, контролирующие лица должника, партнерства, в которых должник является генеральным партнером, генеральные партнеры должника и родственники таких сторон. Закон, однако, прямо указывает, что перечисленные примеры не являются исчерпывающими. Для определения того, является ли лицо инсайдером по отношению к должнику, суды принимают во внимание все обстоятельства взаимоотношений, включая их близость, знание дел должника, доступ к внутренней информации должника, степень контроля и влияния инсайдера на должника.
Нормативные акты
показать больше документов"Контроль за деятельностью акционерного общества: правовое регулирование: монография"
(Патенкова В.Ю.)
("Юстицинформ", 2023)Интересно отметить, что от модели корпоративного управления зависит и механизм осуществления внутреннего контроля, поскольку цель ее существования - обеспечение интересов и защита прав акционеров <271>. Модели корпоративного управления могут быть двух видов - инсайдерская и аутсайдерская. Отличие заключается в том, кто осуществляет контроль в организации. В инсайдерской модели корпорацию контролируют менеджеры, а в аутсайдерской - независимые члены совета директоров (наблюдательного совета) <272>. Каждая из этих моделей обладает как достоинствами, так и недостатками. В частности, к недостаткам инсайдерской модели следует отнести желание менеджеров заработать как можно больше денег, принимая участие в рисковых проектах. В аутсайдерской модели в качестве недостатка можно выделить некомпетентность членов совета директоров. Главное - нужно отделять функции управления от функций контроля, так как это обеспечит больше эффективности защиты прав акционеров.
(Патенкова В.Ю.)
("Юстицинформ", 2023)Интересно отметить, что от модели корпоративного управления зависит и механизм осуществления внутреннего контроля, поскольку цель ее существования - обеспечение интересов и защита прав акционеров <271>. Модели корпоративного управления могут быть двух видов - инсайдерская и аутсайдерская. Отличие заключается в том, кто осуществляет контроль в организации. В инсайдерской модели корпорацию контролируют менеджеры, а в аутсайдерской - независимые члены совета директоров (наблюдательного совета) <272>. Каждая из этих моделей обладает как достоинствами, так и недостатками. В частности, к недостаткам инсайдерской модели следует отнести желание менеджеров заработать как можно больше денег, принимая участие в рисковых проектах. В аутсайдерской модели в качестве недостатка можно выделить некомпетентность членов совета директоров. Главное - нужно отделять функции управления от функций контроля, так как это обеспечит больше эффективности защиты прав акционеров.
"Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности"
(постатейный)
(Алексеева Д.Г., Пешкова (Белогорцева) Х.В., Рождественская Т.Э., Демьянец М.В., Пушкин А.В., Решетина Е.Н., Рябова Е.В., Холкина М.Г., Чернусь Н.Ю., Шпинев Ю.С., Котухов С.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)Например, в случае совмещения функций руководителя службы внутреннего контроля и должностного лица, в обязанности которого входит осуществление контроля за соблюдением требований Федерального закона от 27.07.2014 N 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" и принятых в соответствии с ним нормативных актов, целесообразно установить подотчетность руководителя службы внутреннего контроля совету директоров (наблюдательному совету) в части вопросов, связанных с выполнением требований законодательства о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком. Причем согласно п. 4.1.10 Указания Банка России от 24.04.2014 N 3241-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 16 декабря 2003 года N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах", если руководитель СВК не является членом коллегиального исполнительного органа кредитной организации, он подотчетен единоличному исполнительному органу кредитной организации (его заместителю, являющемуся членом коллегиального исполнительного органа и не участвующему в принятии решений, связанных с совершением кредитной организацией банковских операций и других сделок), если иное не предусмотрено федеральными законами <11>.
(постатейный)
(Алексеева Д.Г., Пешкова (Белогорцева) Х.В., Рождественская Т.Э., Демьянец М.В., Пушкин А.В., Решетина Е.Н., Рябова Е.В., Холкина М.Г., Чернусь Н.Ю., Шпинев Ю.С., Котухов С.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)Например, в случае совмещения функций руководителя службы внутреннего контроля и должностного лица, в обязанности которого входит осуществление контроля за соблюдением требований Федерального закона от 27.07.2014 N 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" и принятых в соответствии с ним нормативных актов, целесообразно установить подотчетность руководителя службы внутреннего контроля совету директоров (наблюдательному совету) в части вопросов, связанных с выполнением требований законодательства о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком. Причем согласно п. 4.1.10 Указания Банка России от 24.04.2014 N 3241-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 16 декабря 2003 года N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах", если руководитель СВК не является членом коллегиального исполнительного органа кредитной организации, он подотчетен единоличному исполнительному органу кредитной организации (его заместителю, являющемуся членом коллегиального исполнительного органа и не участвующему в принятии решений, связанных с совершением кредитной организацией банковских операций и других сделок), если иное не предусмотрено федеральными законами <11>.