Виртуальные активы
Подборка наиболее важных документов по запросу Виртуальные активы (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Нормативные акты
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 N 32
(ред. от 26.02.2019)
"О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем"Исходя из положений статьи 1 Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма от 16 мая 2005 года и с учетом Рекомендации 15 ФАТФ предметом преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 УК РФ, могут выступать в том числе и денежные средства, преобразованные из виртуальных активов (криптовалюты), приобретенных в результате совершения преступления.
(ред. от 26.02.2019)
"О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем"Исходя из положений статьи 1 Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма от 16 мая 2005 года и с учетом Рекомендации 15 ФАТФ предметом преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 УК РФ, могут выступать в том числе и денежные средства, преобразованные из виртуальных активов (криптовалюты), приобретенных в результате совершения преступления.
Статья: Совершенствование процессуального порядка расследования киберпреступлений
(Власов П.Е.)
("Российский следователь", 2025, N 8)Вместе с тем функционирование систем, обеспечивающих оборот ЦФА или цифровых валют и прочих виртуальных активов, заключается в том, что данные активы только тогда имеют свою стоимость, пока находятся в системе. Если такую валюту вывести из сети (информационной среды, в которой она создается и осуществляется ее оборот) - она перестает существовать как платежное средство, как если бы вы вывели со своего банковского счета деньги, вы бы не смогли оплатить товары и услуги дистанционно (счет вашей карты пуст), выведенные деньги перестали бы приносить доходы в виде процентов по вкладу и проч.
(Власов П.Е.)
("Российский следователь", 2025, N 8)Вместе с тем функционирование систем, обеспечивающих оборот ЦФА или цифровых валют и прочих виртуальных активов, заключается в том, что данные активы только тогда имеют свою стоимость, пока находятся в системе. Если такую валюту вывести из сети (информационной среды, в которой она создается и осуществляется ее оборот) - она перестает существовать как платежное средство, как если бы вы вывели со своего банковского счета деньги, вы бы не смогли оплатить товары и услуги дистанционно (счет вашей карты пуст), выведенные деньги перестали бы приносить доходы в виде процентов по вкладу и проч.
Статья: Применение микро- и макроанализа финансовых операций криптопровайдеров в целях противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма
(Красинский В.В.)
("Современное право", 2025, N 2)В статье рассматриваются вопросы, связанные с анализом криптоадресов, криптовалютных транзакций и макроанализом финансовых операций различных участников криптовалютного рынка в целях противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма. Автор исследует современные способы совершения и сокрытия преступлений с использованием криптовалют. На основе общедоступных данных блокчейнов криптовалютных транзакций показана вовлеченность ряда украинских и европейских провайдеров услуг виртуальных активов в "серые" финансовые схемы, отмывание преступных доходов, финансирование терроризма и наркобизнеса.
(Красинский В.В.)
("Современное право", 2025, N 2)В статье рассматриваются вопросы, связанные с анализом криптоадресов, криптовалютных транзакций и макроанализом финансовых операций различных участников криптовалютного рынка в целях противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма. Автор исследует современные способы совершения и сокрытия преступлений с использованием криптовалют. На основе общедоступных данных блокчейнов криптовалютных транзакций показана вовлеченность ряда украинских и европейских провайдеров услуг виртуальных активов в "серые" финансовые схемы, отмывание преступных доходов, финансирование терроризма и наркобизнеса.
Статья: Направления повышения эффективности исполнительного производства
(Назаров А.С.)
("Российский юридический журнал", 2024, N 5)В частности, В.А. Максимов утверждает, что право на виртуальное имущество схоже с правом собственности, но имеет некоторые особенности. Так, при возникновении права собственности образуются сразу два вида правоотношений: между лицензиатом и третьими лицами, а также между лицензиаром и лицензиатом. Собственник виртуального актива по отношению к третьим лицам обладает полным набором полномочий собственника. Но в отношениях с издателем объем правомочий собственника ограничивается интересами издателя либо иного уполномоченного лица. Связано это с тем, что издатель обеспечивает доступ владельца к принадлежащему ему имуществу. Например, если издатель решит, что онлайн-игра или иной программный продукт должны прекратить свое существование, это будет основанием для прекращения права виртуальной собственности. При этом пользовательским соглашением могут быть предусмотрены различные ограничения для собственника виртуального имущества <19>.
(Назаров А.С.)
("Российский юридический журнал", 2024, N 5)В частности, В.А. Максимов утверждает, что право на виртуальное имущество схоже с правом собственности, но имеет некоторые особенности. Так, при возникновении права собственности образуются сразу два вида правоотношений: между лицензиатом и третьими лицами, а также между лицензиаром и лицензиатом. Собственник виртуального актива по отношению к третьим лицам обладает полным набором полномочий собственника. Но в отношениях с издателем объем правомочий собственника ограничивается интересами издателя либо иного уполномоченного лица. Связано это с тем, что издатель обеспечивает доступ владельца к принадлежащему ему имуществу. Например, если издатель решит, что онлайн-игра или иной программный продукт должны прекратить свое существование, это будет основанием для прекращения права виртуальной собственности. При этом пользовательским соглашением могут быть предусмотрены различные ограничения для собственника виртуального имущества <19>.
Статья: Проблемы гражданско-правового регулирования цифровых финансовых активов в международных расчетах на примере законодательства Российской Федерации и Азербайджанской Республики
(Шайдуллина В.К.)
("Современное право", 2025, N 6)Определим, есть ли перспективы осуществления расчетов с использованием цифровых финансовых активов между Российской Федерацией и Азербайджанской Республикой. В Республике Азербайджан термин "цифровые финансовые активы" не установлен на законодательном уровне, используется дефиниция "виртуальные активы" <1>.
(Шайдуллина В.К.)
("Современное право", 2025, N 6)Определим, есть ли перспективы осуществления расчетов с использованием цифровых финансовых активов между Российской Федерацией и Азербайджанской Республикой. В Республике Азербайджан термин "цифровые финансовые активы" не установлен на законодательном уровне, используется дефиниция "виртуальные активы" <1>.
Статья: Пути совершенствования государственно-частного партнерства в сфере противодействия финансированию терроризма
(Милосердова Е.А.)
("Безопасность бизнеса", 2025, N 1)1. Противодействие финансированию терроризма требует организации взаимодействия не только с финансовыми учреждениями, но и другими секторами, являющимися уязвимыми и в рамках которых используются новые способы движения средств террористами, например через предоплаченные карты, системы мобильных платежей, виртуальные активы и т.д. Кроме этого, к уязвимым секторам относятся крупные отрасли по добыче нефти, природного газа и драгоценных металлов и камней, а также рынки антиквариата и искусства <14>.
(Милосердова Е.А.)
("Безопасность бизнеса", 2025, N 1)1. Противодействие финансированию терроризма требует организации взаимодействия не только с финансовыми учреждениями, но и другими секторами, являющимися уязвимыми и в рамках которых используются новые способы движения средств террористами, например через предоплаченные карты, системы мобильных платежей, виртуальные активы и т.д. Кроме этого, к уязвимым секторам относятся крупные отрасли по добыче нефти, природного газа и драгоценных металлов и камней, а также рынки антиквариата и искусства <14>.
Статья: Правовые проблемы посреднической деятельности на рынке цифровых финансовых активов
(Четвергов Д.С.)
("Актуальные проблемы российского права", 2025, N 5)Сходную точку зрения находим в законодательстве ОАЭ, где в эмирате Дубай недавно созданное Управление по регулированию виртуальных активов (VARA) опубликовало свод правил по кастодиальным услугам (VARA Rulebook) в рамках Положения о виртуальных активах и связанной с ними деятельности 2023 г. Правила VARA определяют, что отношения между хранителем криптоактивов и клиентом представляют собой договорное соглашение, по которому клиент, собственник или лицо, имеющее иное право контролировать криптоактивы, передают контроль (а не правовой титул) над криптоактивами провайдеру кастодиального кошелька (номинального счета) исключительно с целью обеспечения номинального держания <35>.
(Четвергов Д.С.)
("Актуальные проблемы российского права", 2025, N 5)Сходную точку зрения находим в законодательстве ОАЭ, где в эмирате Дубай недавно созданное Управление по регулированию виртуальных активов (VARA) опубликовало свод правил по кастодиальным услугам (VARA Rulebook) в рамках Положения о виртуальных активах и связанной с ними деятельности 2023 г. Правила VARA определяют, что отношения между хранителем криптоактивов и клиентом представляют собой договорное соглашение, по которому клиент, собственник или лицо, имеющее иное право контролировать криптоактивы, передают контроль (а не правовой титул) над криптоактивами провайдеру кастодиального кошелька (номинального счета) исключительно с целью обеспечения номинального держания <35>.
"Цифровизация публичного финансового контроля: монография"
(Антропцева И.О.)
("Статут", 2024)С 2018 г. на территории Гибралтара начал действовать специальный нормативный акт (изменения были внесены в 2022 г.) <2>, который регулирует финансовые услуги (провайдеров технологии распределенных реестров). Данный акт закрепляет десять принципов регулирования, соблюдение которых проверяется регулятором (комиссия Гибралтара по Финансовым услугам (GFSC)). Инструментарий по надзору включает: получение финансовых и иных отчетов, выездные проверки, а также соблюдение пруденциальных требований, в том числе контроль за достаточностью регулятивного капитала на основе ежемесячных регулятивных деклараций. GFSC контролирует финансовые показатели, в том числе объем регулятивного капитала для обеспечения защиты интересов клиентов, при этом достаточность такого капитала определяется для каждого объекта контроля отдельно с учетом сложности деятельности, размера компании и рисков бизнеса DLT-провайдера. На территории Гибралтара ряд предприятий, которые не являются DLT-провайдерами и не подпадают под указанное регулирование, в целях обеспечения требований законодательства по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, должны быть зарегистрированы. К таким относятся компании, получающие выручку в любой форме от продажи токенизированных цифровых активов с использованием системы распределенного реестра и в качестве предпринимательской деятельности занимающиеся обменными операциями с виртуальными активами на деньги.
(Антропцева И.О.)
("Статут", 2024)С 2018 г. на территории Гибралтара начал действовать специальный нормативный акт (изменения были внесены в 2022 г.) <2>, который регулирует финансовые услуги (провайдеров технологии распределенных реестров). Данный акт закрепляет десять принципов регулирования, соблюдение которых проверяется регулятором (комиссия Гибралтара по Финансовым услугам (GFSC)). Инструментарий по надзору включает: получение финансовых и иных отчетов, выездные проверки, а также соблюдение пруденциальных требований, в том числе контроль за достаточностью регулятивного капитала на основе ежемесячных регулятивных деклараций. GFSC контролирует финансовые показатели, в том числе объем регулятивного капитала для обеспечения защиты интересов клиентов, при этом достаточность такого капитала определяется для каждого объекта контроля отдельно с учетом сложности деятельности, размера компании и рисков бизнеса DLT-провайдера. На территории Гибралтара ряд предприятий, которые не являются DLT-провайдерами и не подпадают под указанное регулирование, в целях обеспечения требований законодательства по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, должны быть зарегистрированы. К таким относятся компании, получающие выручку в любой форме от продажи токенизированных цифровых активов с использованием системы распределенного реестра и в качестве предпринимательской деятельности занимающиеся обменными операциями с виртуальными активами на деньги.
Статья: Механизм совершения преступлений с использованием криптовалют: по результатам анализа следственной и судебной практики
(Тисен О.Н.)
("Российский следователь", 2024, N 5)Тисен Ольга Николаевна, консультант ООН по противодействию использованию виртуальных активов в финансировании терроризма, доктор юридических наук.
(Тисен О.Н.)
("Российский следователь", 2024, N 5)Тисен Ольга Николаевна, консультант ООН по противодействию использованию виртуальных активов в финансировании терроризма, доктор юридических наук.
Статья: О некоторых особенностях получения цифровых доказательств в арабских странах на примере Объединенных Арабских Эмиратов и Королевства Бахрейн
(Волеводз А.Г., Цыплакова А.Д.)
("Российский следователь", 2025, N 1)Так, Федеральным законом ОАЭ N 8 от 14 марта 2004 г. "Свободные финансовые зоны" <1> допускается создание свободных финансовых зон (СФЗ) на основании указов. Фактически в СФЗ действует право Федерации только в части уголовного (материального) права и уголовного процесса (но не гражданского и торгового права ОАЭ), а также собственного регулирования уполномоченных управлений (англ. authority), которое в том числе может затрагивать уголовно-процессуальные аспекты. Примерами являются следующие органы: Управление по ценным бумагам и сырьевым товарам ОАЭ (англ. CSA) - федеральный компетентный орган, в том числе по регулированию поставщиков услуг в сфере виртуальных активов; Управление по регулированию финансовых услуг Глобального рынка Абу-Даби; Управление финансовых услуг Дубая Международного финансового центра Дубая (англ. DIFC); Управление по регулированию виртуальных активов (англ. VARA), регулирующее виртуальные активы в свободных зонах Дубая, за исключением юрисдикции DIFC.
(Волеводз А.Г., Цыплакова А.Д.)
("Российский следователь", 2025, N 1)Так, Федеральным законом ОАЭ N 8 от 14 марта 2004 г. "Свободные финансовые зоны" <1> допускается создание свободных финансовых зон (СФЗ) на основании указов. Фактически в СФЗ действует право Федерации только в части уголовного (материального) права и уголовного процесса (но не гражданского и торгового права ОАЭ), а также собственного регулирования уполномоченных управлений (англ. authority), которое в том числе может затрагивать уголовно-процессуальные аспекты. Примерами являются следующие органы: Управление по ценным бумагам и сырьевым товарам ОАЭ (англ. CSA) - федеральный компетентный орган, в том числе по регулированию поставщиков услуг в сфере виртуальных активов; Управление по регулированию финансовых услуг Глобального рынка Абу-Даби; Управление финансовых услуг Дубая Международного финансового центра Дубая (англ. DIFC); Управление по регулированию виртуальных активов (англ. VARA), регулирующее виртуальные активы в свободных зонах Дубая, за исключением юрисдикции DIFC.
Статья: Объекты и субъекты правоотношений в виртуальных мирах
(Чердаков О.И., Ростовщиков И.В.)
("Юрист", 2025, N 6)Законодательное оформление права собственности на виртуальное имущество является сложной задачей, поскольку такие объекты не имеют физического воплощения и существуют только в цифровом формате. В разных странах подходы к регулированию виртуальных активов могут различаться. В некоторых юрисдикциях уже предпринимаются попытки легализовать и регулировать оборот виртуального имущества.
(Чердаков О.И., Ростовщиков И.В.)
("Юрист", 2025, N 6)Законодательное оформление права собственности на виртуальное имущество является сложной задачей, поскольку такие объекты не имеют физического воплощения и существуют только в цифровом формате. В разных странах подходы к регулированию виртуальных активов могут различаться. В некоторых юрисдикциях уже предпринимаются попытки легализовать и регулировать оборот виртуального имущества.