Виды потребительских кредитов
Подборка наиболее важных документов по запросу Виды потребительских кредитов (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2025 год: Статья 7 "Заключение договора потребительского кредита (займа)" Федерального закона "О потребительском кредите (займе)""По смыслу части 7 статьи 7 Закона N 353-ФЗ заемщик вправе сообщить кредитору о своем согласии на получение потребительского кредита (займа) на условиях, указанных в индивидуальных условиях договора потребительского кредита (займа), в течение пяти рабочих дней со дня предоставления заемщику индивидуальных условий договора, если больший срок не установлен кредитором. По требованию заемщика в течение указанного срока кредитор бесплатно предоставляет ему общие условия договора потребительского кредита (займа) соответствующего вида.
Перспективы и риски спора в суде общей юрисдикции: Административные правонарушения в области торговли и оказания услуг: Организация (ИП, Должностное лицо) обжалует привлечение к ответственности за незаконное осуществление профессиональной деятельности по предоставлению потребительских займов
(КонсультантПлюс, 2025)Суд привлек Организацию (ИП, Должностное лицо) к ответственности по ст. 14.56 КоАП РФ за незаконное осуществление деятельности по предоставлению потребительских кредитов (займов). Например, когда под видом заключения договоров купли-продажи ТС с последующим (одновременным) заключением договоров лизинга этого ТС незаконно оказывались услуги по предоставлению займов.
(КонсультантПлюс, 2025)Суд привлек Организацию (ИП, Должностное лицо) к ответственности по ст. 14.56 КоАП РФ за незаконное осуществление деятельности по предоставлению потребительских кредитов (займов). Например, когда под видом заключения договоров купли-продажи ТС с последующим (одновременным) заключением договоров лизинга этого ТС незаконно оказывались услуги по предоставлению займов.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как налоговый агент исчисляет НДФЛ
(КонсультантПлюс, 2025)4.6. Ставка НДФЛ 35% для доходов резидентов, полученных в рамках рекламных акций, от экономии на процентах по заемным средствам, в виде выплат членам кредитного потребительского кооператива
(КонсультантПлюс, 2025)4.6. Ставка НДФЛ 35% для доходов резидентов, полученных в рамках рекламных акций, от экономии на процентах по заемным средствам, в виде выплат членам кредитного потребительского кооператива
"Комментарий к главе 23 Налогового кодекса Российской Федерации "Налог на доходы физических лиц"
(Лермонтов Ю.М.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)Статья 214.2.1. Особенности определения налоговой базы при получении доходов в виде платы за использование денежных средств членов кредитного потребительского кооператива (пайщиков), процентов за использование сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом средств, привлекаемых в форме займов от членов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива или ассоциированных членов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива
(Лермонтов Ю.М.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)Статья 214.2.1. Особенности определения налоговой базы при получении доходов в виде платы за использование денежных средств членов кредитного потребительского кооператива (пайщиков), процентов за использование сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом средств, привлекаемых в форме займов от членов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива или ассоциированных членов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива
Нормативные акты
"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ
(ред. от 17.11.2025)Статья 214.2.1. Особенности определения налоговой базы при получении доходов в виде платы за использование денежных средств членов кредитного потребительского кооператива (пайщиков), процентов за использование сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом средств, привлекаемых в форме займов от членов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива или ассоциированных членов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива
(ред. от 17.11.2025)Статья 214.2.1. Особенности определения налоговой базы при получении доходов в виде платы за использование денежных средств членов кредитного потребительского кооператива (пайщиков), процентов за использование сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом средств, привлекаемых в форме займов от членов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива или ассоциированных членов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива
Статья: Защита и обеспечение устойчивости рубля: отдельные вопросы правового регулирования
(Саттарова Н.А., Бойко Н.Н.)
("Юрист", 2023, N 4)Еще одним важным вопросом обеспечения защиты и устойчивости рубля является правовое регулирование денежного обращения в стране, поскольку к денежным факторам инфляции экономисты относят: уровень спроса на деньги, темпы прироста денежной массы, темпы роста реального сектора экономики. В настоящее время основные проблемы регулирования денежного обращения в стране объясняются с использованием цифровых технологий. Несмотря на серьезные достижения в указанной сфере (принят Федеральный закон от 31 июля 2020 г. N 259-ФЗ "О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" <9>, запрещающий использование цифровой валюты в гражданском обороте в качестве законного платежного средства), сложности имеют место быть и связаны прежде всего с осуществлением финансового контроля в сфере безналичного денежного обращения. Проблемным также считается вопрос движения денежных потоков при кредитовании. Распределение ссудного капитала для удовлетворения потребностей участников экономического процесса в современных условиях характеризуется влиянием внешних и внутренних факторов. По оценке экспертов, рынок кредитов переживает не самые лучшие времена: "После начала спецоперации снизилось количество заявок на кредиты и уровень одобрения (AR) - практически в два раза, следует из данных НБКИ. Банки стали одобрять суммы меньше. ...На рынке POS-кредитов (вид потребительских кредитов, выдаваемых непосредственно в торговых точках) выросла доля кредитов до 1 года на 15% и значительно снизилась сумма кредита. Банки почти не выдают кредиты для бизнеса" <10>. В сфере ипотечного кредитования главной проблемой выделяют низкие доходы граждан, монополизацию рынка строительства, недостаточное государственное регулирование и существенную инфляцию.
(Саттарова Н.А., Бойко Н.Н.)
("Юрист", 2023, N 4)Еще одним важным вопросом обеспечения защиты и устойчивости рубля является правовое регулирование денежного обращения в стране, поскольку к денежным факторам инфляции экономисты относят: уровень спроса на деньги, темпы прироста денежной массы, темпы роста реального сектора экономики. В настоящее время основные проблемы регулирования денежного обращения в стране объясняются с использованием цифровых технологий. Несмотря на серьезные достижения в указанной сфере (принят Федеральный закон от 31 июля 2020 г. N 259-ФЗ "О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" <9>, запрещающий использование цифровой валюты в гражданском обороте в качестве законного платежного средства), сложности имеют место быть и связаны прежде всего с осуществлением финансового контроля в сфере безналичного денежного обращения. Проблемным также считается вопрос движения денежных потоков при кредитовании. Распределение ссудного капитала для удовлетворения потребностей участников экономического процесса в современных условиях характеризуется влиянием внешних и внутренних факторов. По оценке экспертов, рынок кредитов переживает не самые лучшие времена: "После начала спецоперации снизилось количество заявок на кредиты и уровень одобрения (AR) - практически в два раза, следует из данных НБКИ. Банки стали одобрять суммы меньше. ...На рынке POS-кредитов (вид потребительских кредитов, выдаваемых непосредственно в торговых точках) выросла доля кредитов до 1 года на 15% и значительно снизилась сумма кредита. Банки почти не выдают кредиты для бизнеса" <10>. В сфере ипотечного кредитования главной проблемой выделяют низкие доходы граждан, монополизацию рынка строительства, недостаточное государственное регулирование и существенную инфляцию.
"Комментарий к Федеральному закону от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ "О кредитных историях"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Как отмечалось разработчиками проекта Закона 2024 г. N 31-ФЗ, предлагается предусмотреть право гражданина установить в своей КИ запрет на заключение кредитными организациями и микрофинансовыми организациями с ним договоров потребительского займа (кредита) (в том числе дифференцированный запрет - на заключение с гражданином договора любого или отдельного вида потребительского займа (кредита), а также на все или отдельные способы заключения договора потребительского займа (кредита) и снять такой запрет.
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Как отмечалось разработчиками проекта Закона 2024 г. N 31-ФЗ, предлагается предусмотреть право гражданина установить в своей КИ запрет на заключение кредитными организациями и микрофинансовыми организациями с ним договоров потребительского займа (кредита) (в том числе дифференцированный запрет - на заключение с гражданином договора любого или отдельного вида потребительского займа (кредита), а также на все или отдельные способы заключения договора потребительского займа (кредита) и снять такой запрет.
"Комментарий судебной практики. Выпуск 29"
(отв. ред. К.Б. Ярошенко)
("Инфотропик Медиа", 2024)К числу общих условий договора потребительского кредита (займа) закон относит сведения о кредиторе (наименование, контактный телефон, номер лицензии на осуществление банковских операций (для кредитных организаций) и др.), требования к заемщику, виды потребительского кредита (займа), суммы кредита и сроки его возврата, валюты предоставления кредита, информация о процентных ставках, виды и суммы платежей заемщика и ряд других условий (п. 4 ст. 5 Закона о потребительском кредите (займе)). По сути, в общих условиях договора потребительского кредита (займа) содержится основная информация, характеризующая соответствующую финансовую услугу. Доведение общих условий договора потребительского кредита (займа) до сведения потребителя позволяет ему составить представление об услуге и, соответственно, сделать обоснованный выбор.
(отв. ред. К.Б. Ярошенко)
("Инфотропик Медиа", 2024)К числу общих условий договора потребительского кредита (займа) закон относит сведения о кредиторе (наименование, контактный телефон, номер лицензии на осуществление банковских операций (для кредитных организаций) и др.), требования к заемщику, виды потребительского кредита (займа), суммы кредита и сроки его возврата, валюты предоставления кредита, информация о процентных ставках, виды и суммы платежей заемщика и ряд других условий (п. 4 ст. 5 Закона о потребительском кредите (займе)). По сути, в общих условиях договора потребительского кредита (займа) содержится основная информация, характеризующая соответствующую финансовую услугу. Доведение общих условий договора потребительского кредита (займа) до сведения потребителя позволяет ему составить представление об услуге и, соответственно, сделать обоснованный выбор.
Статья: Отчетность по форме 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации" (с учетом сведений, предусмотренных Указанием Банка России от 16.12.2024 N 6960-У и Указанием Банка России от 16.10.2023 N 6579-У)
("Официальный сайт Банка России", 2025)В строке 4 раздела 10 Отчета отражены потребительские кредиты (займы), числовые значения характеристик которых (и по ПДН, и по сроку возврата) одновременно соответствуют значениям, с учетом которых установлены МПЛ, т.е. ПДН превышает 50%, но не превышает 80%, срок возврата более 5 лет. При этом такие потребительские кредиты (займы) были предоставлены кредитной организацией в отчетном квартале начиная с операционного дня, в котором кредитной организацией были допущены превышения значений МПЛ по ПДН и (или) по сроку возврата по данному виду потребительских кредитов (займов) (включая такой день). Данные потребительские кредиты (займы) не включены в строки 1 и 3 раздела 10 Отчета.
("Официальный сайт Банка России", 2025)В строке 4 раздела 10 Отчета отражены потребительские кредиты (займы), числовые значения характеристик которых (и по ПДН, и по сроку возврата) одновременно соответствуют значениям, с учетом которых установлены МПЛ, т.е. ПДН превышает 50%, но не превышает 80%, срок возврата более 5 лет. При этом такие потребительские кредиты (займы) были предоставлены кредитной организацией в отчетном квартале начиная с операционного дня, в котором кредитной организацией были допущены превышения значений МПЛ по ПДН и (или) по сроку возврата по данному виду потребительских кредитов (займов) (включая такой день). Данные потребительские кредиты (займы) не включены в строки 1 и 3 раздела 10 Отчета.
Статья: Политико-правовые цели и последствия ограничения стоимости потребительского кредита
(Иванов О.М.)
("Банковское право", 2022, N 2)Макропруденциальные лимиты получили закрепление в Законе в конце 2021 г. <14>. С 1 июля 2022 г. в отношении кредитных организаций и МФО Банк России получил право устанавливать допустимую долю отдельных видов потребительских кредитов (займов), которые предоставлены (в том числе выкуплены) банком или МФО, в общем объеме кредитов (займов) соответствующего вида (ст. 45.6 Закона о ЦБ). Решения о видах и характеристиках ограничиваемых кредитов и их допустимой доле устанавливаются Советом директоров Банка России. Тем самым из всего кредитного портфеля банков (и МФО) выделяются "системно рискованные" кредиты (т.е. несущие, по мнению регулятора, угрозу финансовой стабильности всей банковской системе), и их доля ограничивается <15>.
(Иванов О.М.)
("Банковское право", 2022, N 2)Макропруденциальные лимиты получили закрепление в Законе в конце 2021 г. <14>. С 1 июля 2022 г. в отношении кредитных организаций и МФО Банк России получил право устанавливать допустимую долю отдельных видов потребительских кредитов (займов), которые предоставлены (в том числе выкуплены) банком или МФО, в общем объеме кредитов (займов) соответствующего вида (ст. 45.6 Закона о ЦБ). Решения о видах и характеристиках ограничиваемых кредитов и их допустимой доле устанавливаются Советом директоров Банка России. Тем самым из всего кредитного портфеля банков (и МФО) выделяются "системно рискованные" кредиты (т.е. несущие, по мнению регулятора, угрозу финансовой стабильности всей банковской системе), и их доля ограничивается <15>.
"Комментарий к Федеральному закону от 16.07.1998 N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)"
(постатейный)
(Гришаев С.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)Договор потребительского кредита выделяется в отдельный вид кредитного договора в связи с тем, что заемщиком по данному виду договора выступает гражданин, использующий кредитные средства не для предпринимательской цели, а для удовлетворения своих личных, семейных, домашних и бытовых потребностей. Данный договор следует отличать от ипотечного жилищного кредита. Как отмечено в литературе, именно целевой характер позволяет провести юридическое различие между ипотечным жилищным кредитом и иными видами потребительского кредита (займа), обеспеченного ипотекой принадлежащих гражданам жилых помещений. За этим юридическим различием стоит глубокое различие социально-экономического содержания ипотечного жилищного кредита и иных видов потребительского кредита, обеспеченных ипотекой жилья. Первый выполняет в обществе важные социально-экономические функции (решение жилищной проблемы посредством преодоления противоречия между стоимостью жилья и величиной ежемесячного дохода гражданина и повышение уровня жизни населения; стимулирование строительства и рынка недвижимости и др.). При этом, беря ИЖК, гражданин рискует, как правило, теми средствами, которые он вкладывает в приобретение нового жилья (а не единственным жильем, приобретенным ранее не на кредитные средства) <2>.
(постатейный)
(Гришаев С.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)Договор потребительского кредита выделяется в отдельный вид кредитного договора в связи с тем, что заемщиком по данному виду договора выступает гражданин, использующий кредитные средства не для предпринимательской цели, а для удовлетворения своих личных, семейных, домашних и бытовых потребностей. Данный договор следует отличать от ипотечного жилищного кредита. Как отмечено в литературе, именно целевой характер позволяет провести юридическое различие между ипотечным жилищным кредитом и иными видами потребительского кредита (займа), обеспеченного ипотекой принадлежащих гражданам жилых помещений. За этим юридическим различием стоит глубокое различие социально-экономического содержания ипотечного жилищного кредита и иных видов потребительского кредита, обеспеченных ипотекой жилья. Первый выполняет в обществе важные социально-экономические функции (решение жилищной проблемы посредством преодоления противоречия между стоимостью жилья и величиной ежемесячного дохода гражданина и повышение уровня жизни населения; стимулирование строительства и рынка недвижимости и др.). При этом, беря ИЖК, гражданин рискует, как правило, теми средствами, которые он вкладывает в приобретение нового жилья (а не единственным жильем, приобретенным ранее не на кредитные средства) <2>.
Статья: Дистанционное предоставление финансовых продуктов: нетривиальные задачи Рекомендаций 22-МР
(Кузина Т.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2025, N 2)И при решении этих задач следует не забывать о п. 3.9 Рекомендаций N 22-МР: обеспечить единообразное отражение и размещение диапазона процентных ставок и значений полной стоимости потребительского кредита (займа) по каждому виду потребительского кредита (займа), а также диапазона процентных ставок по каждому виду банковского вклада в дистанционных каналах в формате "от и до % годовых".
(Кузина Т.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2025, N 2)И при решении этих задач следует не забывать о п. 3.9 Рекомендаций N 22-МР: обеспечить единообразное отражение и размещение диапазона процентных ставок и значений полной стоимости потребительского кредита (займа) по каждому виду потребительского кредита (займа), а также диапазона процентных ставок по каждому виду банковского вклада в дистанционных каналах в формате "от и до % годовых".
Статья: Отчетность по форме 0409126 "Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов) в процентах годовых"
("Официальный сайт Банка России", 2025)К указанным в разделе 2 видам потребительских кредитов (займов) правило о непревышении среднерыночного значения ПСК, увеличенного на одну треть, не применяется.
("Официальный сайт Банка России", 2025)К указанным в разделе 2 видам потребительских кредитов (займов) правило о непревышении среднерыночного значения ПСК, увеличенного на одну треть, не применяется.
Статья: Актуальные вопросы кредитной политики в сфере здравоохранения
(Рузанова В.Д., Крюкова Е.С.)
("Банковское право", 2025, N 1)Сегодня банковское кредитование в сфере здравоохранения можно обозначить как комплексный разветвленный институт, играющий хотя и вспомогательную, но достаточно значимую роль в финансовой поддержке медицинской отрасли. Считаем, что назрела необходимость разработки принципиальных положений, составляющих правовую основу соответствующей кредитной политики в рамках концепции социализации кредитных структур, и создания на этой базе механизмов их реализации (на уровне Постановлений Правительства РФ и актов Банка России). Как отмечалось, построение правового регулирования может осуществляться с учетом опыта внедрения кредитования экологических проектов. Нуждаются в кардинальном обновлении условия существующих видов потребительского кредитования, а также программы финансовой поддержки медицинских работников при приобретении ими жилья и отечественного автотранспорта, принимая во внимание незначительность льгот и лишь частичную вовлеченность банковских и иных вспомогательных структур в процесс их реализации.
(Рузанова В.Д., Крюкова Е.С.)
("Банковское право", 2025, N 1)Сегодня банковское кредитование в сфере здравоохранения можно обозначить как комплексный разветвленный институт, играющий хотя и вспомогательную, но достаточно значимую роль в финансовой поддержке медицинской отрасли. Считаем, что назрела необходимость разработки принципиальных положений, составляющих правовую основу соответствующей кредитной политики в рамках концепции социализации кредитных структур, и создания на этой базе механизмов их реализации (на уровне Постановлений Правительства РФ и актов Банка России). Как отмечалось, построение правового регулирования может осуществляться с учетом опыта внедрения кредитования экологических проектов. Нуждаются в кардинальном обновлении условия существующих видов потребительского кредитования, а также программы финансовой поддержки медицинских работников при приобретении ими жилья и отечественного автотранспорта, принимая во внимание незначительность льгот и лишь частичную вовлеченность банковских и иных вспомогательных структур в процесс их реализации.
Статья: О ростовщичестве и преюдициальности в свете Постановления Конституционного Суда по делу Филатова
(Молодыко К.Ю.)
("Закон", 2024, N 9)На сайте Банка России публикуются предельно разрешенные процентные ставки по тем или иным видам потребительских кредитов в разрезе пяти видов профессиональных кредиторов в разные периоды времени в зависимости от суммы, целевого назначения, срока кредита и обеспечения. Хотя есть пять видов профессиональных кредиторов, допустимо сфокусироваться только на банках и МФО, поскольку они сейчас выдают более 99% потребительских кредитов. Кроме того, ломбарды всегда кредитуют под залог, а сравнивать кредиты под залог с беззалоговыми было бы некорректно. Например, в первом квартале 2024 года средняя рыночная ставка кредитных организаций (банков) по потребительским кредитам незарплатным клиентам без обеспечения на любые цели в сумме 50 тыс. руб. сроком на 180 дней составляла почти 31%, зарплатным клиентам - 22%, а в МФО по аналогичным видам кредитов - 278% соответственно <19>. Итак, мы даже в банках видим огромные разницы в процентных ставках между зарплатными и незарплатными клиентами, а ставки МФО в разы выше. Следует также отметить, что банки часто разрешают бесплатно пользоваться кредитным лимитом по картам до 180 дней (grace periods) именно своим зарплатным клиентам <20>, и этот "банкет" кто-то же должен оплачивать. Его фактически перекрестно оплачивают другие заемщики, процентная ставка которым соответственно повышается.
(Молодыко К.Ю.)
("Закон", 2024, N 9)На сайте Банка России публикуются предельно разрешенные процентные ставки по тем или иным видам потребительских кредитов в разрезе пяти видов профессиональных кредиторов в разные периоды времени в зависимости от суммы, целевого назначения, срока кредита и обеспечения. Хотя есть пять видов профессиональных кредиторов, допустимо сфокусироваться только на банках и МФО, поскольку они сейчас выдают более 99% потребительских кредитов. Кроме того, ломбарды всегда кредитуют под залог, а сравнивать кредиты под залог с беззалоговыми было бы некорректно. Например, в первом квартале 2024 года средняя рыночная ставка кредитных организаций (банков) по потребительским кредитам незарплатным клиентам без обеспечения на любые цели в сумме 50 тыс. руб. сроком на 180 дней составляла почти 31%, зарплатным клиентам - 22%, а в МФО по аналогичным видам кредитов - 278% соответственно <19>. Итак, мы даже в банках видим огромные разницы в процентных ставках между зарплатными и незарплатными клиентами, а ставки МФО в разы выше. Следует также отметить, что банки часто разрешают бесплатно пользоваться кредитным лимитом по картам до 180 дней (grace periods) именно своим зарплатным клиентам <20>, и этот "банкет" кто-то же должен оплачивать. Его фактически перекрестно оплачивают другие заемщики, процентная ставка которым соответственно повышается.