Верификация факторинг
Подборка наиболее важных документов по запросу Верификация факторинг (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Определение Верховного Суда РФ от 27.06.2022 N 308-ЭС22-11194 по делу N А32-49744/2020
Требование: О пересмотре в кассационном порядке судебных актов по делу о взыскании задолженности по договору поставки.
Обжалуемый результат спора: В удовлетворении требования отказано, поскольку со стороны компании отправлялись отчеты о поставках, которые не содержали сведений о поставке по нескольким накладным, следовательно, общество не должно было их финансировать. Отсутствие задолженности со стороны компании подтверждено копиями платежных поручений.
Решение: В передаче дела в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ отказано.При названных обстоятельствах, руководствуясь статьями 309, 486, 506, 516, 824, 826, 830 Гражданского кодекса Российской Федерации и признав, что правоотношения по договору факторингового обслуживания надлежит рассматривать в совокупности с условиями договора о верификации поставок, приняв во внимание взыскание фактором с поставщика и поручителя предоставленного финансирования судебным актом по делу N 2-4465/2020, суды отказали в удовлетворении иска.
Требование: О пересмотре в кассационном порядке судебных актов по делу о взыскании задолженности по договору поставки.
Обжалуемый результат спора: В удовлетворении требования отказано, поскольку со стороны компании отправлялись отчеты о поставках, которые не содержали сведений о поставке по нескольким накладным, следовательно, общество не должно было их финансировать. Отсутствие задолженности со стороны компании подтверждено копиями платежных поручений.
Решение: В передаче дела в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ отказано.При названных обстоятельствах, руководствуясь статьями 309, 486, 506, 516, 824, 826, 830 Гражданского кодекса Российской Федерации и признав, что правоотношения по договору факторингового обслуживания надлежит рассматривать в совокупности с условиями договора о верификации поставок, приняв во внимание взыскание фактором с поставщика и поручителя предоставленного финансирования судебным актом по делу N 2-4465/2020, суды отказали в удовлетворении иска.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Значение применения антимонопольного комплаенса организациями торговли для предотвращения нарушений законодательства о конкуренции
(Карпов Н.Н.)
("Журнал предпринимательского и корпоративного права", 2020, N 4)2. Закрепленное в договоре поставки только с отдельным поставщиком требование о верификации. Следует учитывать, что не будет являться дискриминацией установление требования о верификации в отношении экономически обоснованно выбранной группы поставщиков (например, у ПАО "Магнит" такое требование предусмотрено в отношении поставщиков, применяющих факторинг <43>).
(Карпов Н.Н.)
("Журнал предпринимательского и корпоративного права", 2020, N 4)2. Закрепленное в договоре поставки только с отдельным поставщиком требование о верификации. Следует учитывать, что не будет являться дискриминацией установление требования о верификации в отношении экономически обоснованно выбранной группы поставщиков (например, у ПАО "Магнит" такое требование предусмотрено в отношении поставщиков, применяющих факторинг <43>).
Статья: Три точки роста
(Мусиец М.)
("Банки и деловой мир", 2012, N 7)Доля международного факторинга в 2011 г. составила чуть более 1% рынка. Вступление в ВТО создает условия для роста внешнеторгового оборота, что расширяет потенциал международного факторинга. Кроме того, Министерство финансов подготовило законопроект, позволяющий российским компаниям-экспортерам получать выручку от факторинговых компаний - резидентов. Принятие закона будет способствовать и росту экспортного факторинга. Воспользоваться ситуацией смогут факторы, имеющие большой опыт и компетенцию в импортном и экспортном факторинге (прежде всего, НФК и Промсвязьбанк). Выход новых иностранных игроков на российский факторинговый рынок маловероятен. С одной стороны, европейские банки озабочены решением собственных проблем, с другой - на российском рынке пока узок сегмент клиентов, готовых платить за качественную сервисную составляющую факторинга: верификацию поставок, сбор дебиторской задолженности и другие услуги.
(Мусиец М.)
("Банки и деловой мир", 2012, N 7)Доля международного факторинга в 2011 г. составила чуть более 1% рынка. Вступление в ВТО создает условия для роста внешнеторгового оборота, что расширяет потенциал международного факторинга. Кроме того, Министерство финансов подготовило законопроект, позволяющий российским компаниям-экспортерам получать выручку от факторинговых компаний - резидентов. Принятие закона будет способствовать и росту экспортного факторинга. Воспользоваться ситуацией смогут факторы, имеющие большой опыт и компетенцию в импортном и экспортном факторинге (прежде всего, НФК и Промсвязьбанк). Выход новых иностранных игроков на российский факторинговый рынок маловероятен. С одной стороны, европейские банки озабочены решением собственных проблем, с другой - на российском рынке пока узок сегмент клиентов, готовых платить за качественную сервисную составляющую факторинга: верификацию поставок, сбор дебиторской задолженности и другие услуги.
Нормативные акты
Формы
Форма: Должностная инструкция андеррайтера (специалиста по управлению (мониторингу, взысканию) дебиторской задолженностью, специалиста ведущего, главного специалиста, руководителя (начальника) службы (подразделения, департамента, управления, отдела) по управлению рисками) (профессиональный стандарт "Специалист по факторинговым операциям")
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)7) тактики и методики проведения верификации поставок;
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)7) тактики и методики проведения верификации поставок;
Статья: Поиск эффективных решений в международной деятельности банков
(Макарова Н.)
("Международные банковские операции", 2011, N 2)Тема мошенничества получила свое продолжение и в выступлении И.Е. Покаместова (ООО "ФАКТОРинг ПРО"). Кроме отрицательных и положительных последствий финансового кризиса для рынка международного факторинга докладчик отметил высокую степень подверженности банка, предоставляющего факторинговые услуги, риску недобросовестности или заведомо мошеннических действий своих клиентов. В факторинге встречаются такие виды мошенничества, как двойная уступка, предоставление фиктивных счетов, предварительных счетов, сговор клиента банка и дебитора, представление фиктивной отчетности, взаимозачеты и скидки, "возвратная" или консигнационная торговля и т.д. При этом противодействие таким операциям требует определенных действий не только со стороны фактора, как то: верификация, трендовый и портфельный анализ для предотвращения представления фиктивных счетов или тщательный анализ договора поставки и регулярные сверки во избежание оплаты предварительных счетов, но и со стороны индустрии в целом. Например, уступки одних и тех же счетов-фактур нескольким факторинговым компаниям можно было бы избежать, если бы регулярно осуществлялся обмен информацией между факторами и финансовыми агентами, а также при наличии в стране единой базы данных счетов-фактур. Но банки зачастую не хотят сотрудничать в этой области из-за высокой конкуренции, боясь переманивания клиентов другими участниками рынка.
(Макарова Н.)
("Международные банковские операции", 2011, N 2)Тема мошенничества получила свое продолжение и в выступлении И.Е. Покаместова (ООО "ФАКТОРинг ПРО"). Кроме отрицательных и положительных последствий финансового кризиса для рынка международного факторинга докладчик отметил высокую степень подверженности банка, предоставляющего факторинговые услуги, риску недобросовестности или заведомо мошеннических действий своих клиентов. В факторинге встречаются такие виды мошенничества, как двойная уступка, предоставление фиктивных счетов, предварительных счетов, сговор клиента банка и дебитора, представление фиктивной отчетности, взаимозачеты и скидки, "возвратная" или консигнационная торговля и т.д. При этом противодействие таким операциям требует определенных действий не только со стороны фактора, как то: верификация, трендовый и портфельный анализ для предотвращения представления фиктивных счетов или тщательный анализ договора поставки и регулярные сверки во избежание оплаты предварительных счетов, но и со стороны индустрии в целом. Например, уступки одних и тех же счетов-фактур нескольким факторинговым компаниям можно было бы избежать, если бы регулярно осуществлялся обмен информацией между факторами и финансовыми агентами, а также при наличии в стране единой базы данных счетов-фактур. Но банки зачастую не хотят сотрудничать в этой области из-за высокой конкуренции, боясь переманивания клиентов другими участниками рынка.
Статья: Бизнес-процесс оказания факторинговых услуг
(Покаместов И.Е.)
("Банковское кредитование", 2011, N 6)Точкой отсчета второго этапа является предъявление клиентом в банк первичных документов по поставкам, которые в соответствии с договором факторинга подлежат финансированию. По каждой поставке должна храниться информация о счетах-фактурах, накладных, доверенностях, актах приемки-передачи и прочих документах. После прохождения этапов контроля (соответствие условиям контракта, верификации поставок, авторизации и контроля лимитов) осуществляется утверждение поставок к финансированию с последующим отражением в учете банка. Точкой завершения этапа является сформированный перечень предъявленных поставок с указанием статуса по каждой поставке, а именно статуса "утверждена к финансированию"; в случае отказа - статуса с указанием причины отказа.
(Покаместов И.Е.)
("Банковское кредитование", 2011, N 6)Точкой отсчета второго этапа является предъявление клиентом в банк первичных документов по поставкам, которые в соответствии с договором факторинга подлежат финансированию. По каждой поставке должна храниться информация о счетах-фактурах, накладных, доверенностях, актах приемки-передачи и прочих документах. После прохождения этапов контроля (соответствие условиям контракта, верификации поставок, авторизации и контроля лимитов) осуществляется утверждение поставок к финансированию с последующим отражением в учете банка. Точкой завершения этапа является сформированный перечень предъявленных поставок с указанием статуса по каждой поставке, а именно статуса "утверждена к финансированию"; в случае отказа - статуса с указанием причины отказа.
"Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: в схемах и таблицах: Учебное пособие"
(Лебедев Д.С.)
("Проспект", 2016)4. Экспорт-фактор, осуществив верификацию поставки, предоставляет экспортеру финансирование в размере от 70 до 100% от суммы инвойса (поставки). Оплата факторинговой комиссии осуществляется путем удержания процента от суммы финансирования либо путем удержания после поступления выручки от покупателя-нерезидента
(Лебедев Д.С.)
("Проспект", 2016)4. Экспорт-фактор, осуществив верификацию поставки, предоставляет экспортеру финансирование в размере от 70 до 100% от суммы инвойса (поставки). Оплата факторинговой комиссии осуществляется путем удержания процента от суммы финансирования либо путем удержания после поступления выручки от покупателя-нерезидента
Статья: Банковское и коммерческое финансирование торговли: конкуренция и симбиоз
(Покаместов И.Е.)
("Международные банковские операции", 2012, N 2)Нельзя не учитывать ряд правовых рисков работы с заказами, а значит, при предоставлении такого рода услуг поставщикам надо уделять особое внимание предварительному анализу договора купли-продажи и мониторингу взаимоотношений с первичным поставщиком, а также мониторингу и верификации денежных требований и складскому аудиту. Отсутствие баз данных по клиентам и их дебиторам также повышает риски фактора и мешает оценке кредитоспособности клиентов. Нередки двойная уступка, fresh air invoicing, аффилированность поставщика и покупателя. Тем не менее с развитием рынка факторинга эта проблема, скорее всего, решится либо законодательно, либо с помощью саморегулирования.
(Покаместов И.Е.)
("Международные банковские операции", 2012, N 2)Нельзя не учитывать ряд правовых рисков работы с заказами, а значит, при предоставлении такого рода услуг поставщикам надо уделять особое внимание предварительному анализу договора купли-продажи и мониторингу взаимоотношений с первичным поставщиком, а также мониторингу и верификации денежных требований и складскому аудиту. Отсутствие баз данных по клиентам и их дебиторам также повышает риски фактора и мешает оценке кредитоспособности клиентов. Нередки двойная уступка, fresh air invoicing, аффилированность поставщика и покупателя. Тем не менее с развитием рынка факторинга эта проблема, скорее всего, решится либо законодательно, либо с помощью саморегулирования.
Статья: Факторинг для экспортеров и импортеров
(Покаместов И.Е.)
("Международные банковские операции", 2011, N 3)При осуществлении уступки заполняется документ Assignment Legend для верификации реквизитов участников и объекта сделки.
(Покаместов И.Е.)
("Международные банковские операции", 2011, N 3)При осуществлении уступки заполняется документ Assignment Legend для верификации реквизитов участников и объекта сделки.
Статья: Кредитные инструменты для малого и среднего бизнеса
(Гидулян А.В.)
("Банковское кредитование", 2014, N 4)Итак, после получения от предприятия документов по поставке товара покупателю на условиях отсрочки платежа банк (скорее всего, после проведения верификации и проверки платежеспособности дебитора-покупателя) выплатит предприятию-поставщику до 80% суммы поставки. При этом банк получает факторинговую комиссию за администрирование дебиторской задолженности (согласно тарифам банка). Остальные 20% банк удерживает как компенсацию риска неуплаты дебитора.
(Гидулян А.В.)
("Банковское кредитование", 2014, N 4)Итак, после получения от предприятия документов по поставке товара покупателю на условиях отсрочки платежа банк (скорее всего, после проведения верификации и проверки платежеспособности дебитора-покупателя) выплатит предприятию-поставщику до 80% суммы поставки. При этом банк получает факторинговую комиссию за администрирование дебиторской задолженности (согласно тарифам банка). Остальные 20% банк удерживает как компенсацию риска неуплаты дебитора.
Статья: Методы эффективной организации факторингового бизнеса
(Покаместов И.Е.)
("Банковское кредитование", 2011, N 4)3) департамент рисков: кредитный контроль - проверка кредитоспособности клиентов и дебиторов, верификация денежных требований, проверка документооборота по поставкам; финансовый мониторинг - контроль исполнения технологического процесса обслуживания клиентов; коллекторские услуги - административное управление дебиторской задолженностью, работа с проблемной дебиторской задолженностью (как по клиентам, так и по дебиторам);
(Покаместов И.Е.)
("Банковское кредитование", 2011, N 4)3) департамент рисков: кредитный контроль - проверка кредитоспособности клиентов и дебиторов, верификация денежных требований, проверка документооборота по поставкам; финансовый мониторинг - контроль исполнения технологического процесса обслуживания клиентов; коллекторские услуги - административное управление дебиторской задолженностью, работа с проблемной дебиторской задолженностью (как по клиентам, так и по дебиторам);