Торговый эквайринг
Подборка наиболее важных документов по запросу Торговый эквайринг (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 27.05.2024 N 13АП-9611/2024, 13АП-9612/2024 по делу N А56-75958/2023
Категория спора: 1) Агентирование; 2) Комиссия; 3) Коммерческая концессия.
Требования агента (комиссионера, пользователя): О взыскании расходов.
Обстоятельства: Истец указывает на то, что условиями заключенных с ответчиком договоров предусмотрена обязанность истца перечислять поступившие от клиентов денежные средства на счет ответчика. Выполнение указанной обязанности повлекло для истца расходы в виде комиссии банка за прием и зачисление наличных денежных средств, кроме того, в целях исполнения обязательств по договорам истцом были заключены договоры аренды нежилого помещения. Понесенные расходы истец полагает возможным взыскать с ответчика.
Решение: Удовлетворено в части.Суд первой инстанции, удовлетворяя исковые требования частично, признал обоснованными требования истца в части взыскания расходов в виде комиссии банка за прием и начисление наличных денежных средств, а также комиссии за начисление денежных средств торгового эквайринга, при этом пришел к выводу о недоказанности факта несения расходов по оплате арендных платежей в связи с исполнением обязательств по договорам, заключенным с ответчиком.
Категория спора: 1) Агентирование; 2) Комиссия; 3) Коммерческая концессия.
Требования агента (комиссионера, пользователя): О взыскании расходов.
Обстоятельства: Истец указывает на то, что условиями заключенных с ответчиком договоров предусмотрена обязанность истца перечислять поступившие от клиентов денежные средства на счет ответчика. Выполнение указанной обязанности повлекло для истца расходы в виде комиссии банка за прием и зачисление наличных денежных средств, кроме того, в целях исполнения обязательств по договорам истцом были заключены договоры аренды нежилого помещения. Понесенные расходы истец полагает возможным взыскать с ответчика.
Решение: Удовлетворено в части.Суд первой инстанции, удовлетворяя исковые требования частично, признал обоснованными требования истца в части взыскания расходов в виде комиссии банка за прием и начисление наличных денежных средств, а также комиссии за начисление денежных средств торгового эквайринга, при этом пришел к выводу о недоказанности факта несения расходов по оплате арендных платежей в связи с исполнением обязательств по договорам, заключенным с ответчиком.
Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 13.12.2023 N 15АП-16727/2023 по делу N А53-38016/2022
Требование: О взыскании задолженности по договору на выполнение работ по разработке сайта в сети Интернет, процентов за пользование чужими денежными средствами, пени.
Встречное требование: О взыскании задолженности.
Решение: Требование удовлетворено в части.В первой декаде июня 2022 года исполнитель был готов провести окончательные тесты результатов работ и сообщил клиенту информацию об отсутствии с его стороны материалов, оборудования и данных о подключении торгового эквайринга в интернет-банке для возможности приема безналичной оплаты через терминалы, онлайн-кассы, QR-коды и соответствующие приложения.
Требование: О взыскании задолженности по договору на выполнение работ по разработке сайта в сети Интернет, процентов за пользование чужими денежными средствами, пени.
Встречное требование: О взыскании задолженности.
Решение: Требование удовлетворено в части.В первой декаде июня 2022 года исполнитель был готов провести окончательные тесты результатов работ и сообщил клиенту информацию об отсутствии с его стороны материалов, оборудования и данных о подключении торгового эквайринга в интернет-банке для возможности приема безналичной оплаты через терминалы, онлайн-кассы, QR-коды и соответствующие приложения.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Как продавцу заключить договор эквайринга и организовать прием платежей пластиковыми картами?
(Консультация эксперта, 2025)Услуга эквайринга предоставляется торговой организации на основании соответствующего договора с банком-эквайрером (далее - договор эквайринга), однако на практике договор может называться иначе (например, "Договор об организации безналичных расчетов с использованием банковских карт"). В соответствии с договором эквайринга стороны организуют прием банковских карт к оплате, банк-эквайрер осуществляет перечисление на расчетный счет торговой организации сумм полученной оплаты товаров, работ/услуг, а торговая организация уплачивает банку-эквайреру комиссионное вознаграждение. Это и является предметом договора эквайринга (как торгового, так и интернет-эквайринга).
(Консультация эксперта, 2025)Услуга эквайринга предоставляется торговой организации на основании соответствующего договора с банком-эквайрером (далее - договор эквайринга), однако на практике договор может называться иначе (например, "Договор об организации безналичных расчетов с использованием банковских карт"). В соответствии с договором эквайринга стороны организуют прием банковских карт к оплате, банк-эквайрер осуществляет перечисление на расчетный счет торговой организации сумм полученной оплаты товаров, работ/услуг, а торговая организация уплачивает банку-эквайреру комиссионное вознаграждение. Это и является предметом договора эквайринга (как торгового, так и интернет-эквайринга).
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Вопрос 33: Согласно технологическому бюллетеню НСПК от 01.12.2022 планировалось обязать банки к 01.04.2023 на 50% устройств сети торгового эквайринга поддержать реализацию нового способа оплаты по картам "Мир" - с использованием смартфона, который будет генерировать QR-код и отражать его на экране (технология Consumer-Presented QR). Для этого терминалы торгового эквайринга должны быть оснащены сканерами QR-кодов. С октября 2023 года 85% устройств эквайринговой сети должно поддерживать технологию Consumer-Presented QR. Однако 16.12.2022 вышло обновление вышеуказанного бюллетеня, в котором требование обязательной поддержки Consumer-Presented QR на терминалах было отменено при сохранении требования о поддержке данного решения на уровне хоста.
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Вопрос 33: Согласно технологическому бюллетеню НСПК от 01.12.2022 планировалось обязать банки к 01.04.2023 на 50% устройств сети торгового эквайринга поддержать реализацию нового способа оплаты по картам "Мир" - с использованием смартфона, который будет генерировать QR-код и отражать его на экране (технология Consumer-Presented QR). Для этого терминалы торгового эквайринга должны быть оснащены сканерами QR-кодов. С октября 2023 года 85% устройств эквайринговой сети должно поддерживать технологию Consumer-Presented QR. Однако 16.12.2022 вышло обновление вышеуказанного бюллетеня, в котором требование обязательной поддержки Consumer-Presented QR на терминалах было отменено при сохранении требования о поддержке данного решения на уровне хоста.
Нормативные акты
"Порядок присоединения торгово-сервисных предприятий к оказанию услуги "наличные на кассе" (выдача наличных денег держателям банковских платежных карт на кассах при совершении покупки)"
(утв. Банком России)2) Заключить типовой договор с банком о выполнении функций БПА по выдаче наличных денежных средств (не может быть в форме дополнительного соглашения при наличии договора торгового эквайринга);
(утв. Банком России)2) Заключить типовой договор с банком о выполнении функций БПА по выдаче наличных денежных средств (не может быть в форме дополнительного соглашения при наличии договора торгового эквайринга);
"Порядок присоединения кредитных организаций к оказанию услуги "наличные на кассе" (выдача наличных денег держателям банковских платежных карт на кассах при совершении покупки)"
(утв. Банком России)После заключения договора БПА банк, в зависимости от модели оборудования, установленного в ТСП в рамках договора торгового эквайринга, либо удаленно обновляет ПО, либо заменяет оборудование на модель, поддерживающую необходимый функционал. Банк уведомляет ТСП о необходимости доработки кассового ПО и, по желанию ТСП, подключает предоставленное оборудование к кассе.
(утв. Банком России)После заключения договора БПА банк, в зависимости от модели оборудования, установленного в ТСП в рамках договора торгового эквайринга, либо удаленно обновляет ПО, либо заменяет оборудование на модель, поддерживающую необходимый функционал. Банк уведомляет ТСП о необходимости доработки кассового ПО и, по желанию ТСП, подключает предоставленное оборудование к кассе.
Статья: Расчет сальдо в отношении связанных требований
(Кантор Н.Е.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2021, N 9)<32> См.: Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Т. II: Товар. Торговые сделки. М., 2003. С. 506 - 519; Бевзенко Р.С., Фахретдинов Т.Р. Зачет в гражданском праве: опыт исследования теоретической конструкции и обобщения судебной практики. М., 2006.
(Кантор Н.Е.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2021, N 9)<32> См.: Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Т. II: Товар. Торговые сделки. М., 2003. С. 506 - 519; Бевзенко Р.С., Фахретдинов Т.Р. Зачет в гражданском праве: опыт исследования теоретической конструкции и обобщения судебной практики. М., 2006.
"Комментарий к Федеральному закону от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"
(постатейный)
(Арзуманова Л.Л., Рождественская Т.Э., Костюк И.В., Малунова З.А., Пушкин А.В., Ротко С.В., Рябова Е.В., Хоменко Е.Г., Байтенова А.А., Тимошенко Д.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2021)- заявление на присоединение к правилам платежной системы в качестве прямого/косвенного или системного участника с учетом типизации финансовых операций (эмиссия, эквайринг: выдача наличных, торговый эквайринг, включая интернет-эквайринг);
(постатейный)
(Арзуманова Л.Л., Рождественская Т.Э., Костюк И.В., Малунова З.А., Пушкин А.В., Ротко С.В., Рябова Е.В., Хоменко Е.Г., Байтенова А.А., Тимошенко Д.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2021)- заявление на присоединение к правилам платежной системы в качестве прямого/косвенного или системного участника с учетом типизации финансовых операций (эмиссия, эквайринг: выдача наличных, торговый эквайринг, включая интернет-эквайринг);
"Комментарий к Федеральному закону от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)2) на рынке платежных услуг также получили распространение бизнес-модели эквайринга, в рамках которых платежные агрегаторы на основании договоров с банками обеспечивают обработку информации по операциям с платежными картами, электронными кошельками в пользу торгово-сервисных предприятий (по экспертным оценкам - до 40 тыс.) и участвуют в расчетах по таким операциям. В целях развития инфраструктуры эквайринга и повышения его доступности для предприятий малого и среднего бизнеса предлагается регулировать деятельность платежных агрегаторов как банковских платежных агентов.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)2) на рынке платежных услуг также получили распространение бизнес-модели эквайринга, в рамках которых платежные агрегаторы на основании договоров с банками обеспечивают обработку информации по операциям с платежными картами, электронными кошельками в пользу торгово-сервисных предприятий (по экспертным оценкам - до 40 тыс.) и участвуют в расчетах по таким операциям. В целях развития инфраструктуры эквайринга и повышения его доступности для предприятий малого и среднего бизнеса предлагается регулировать деятельность платежных агрегаторов как банковских платежных агентов.
Статья: Современные тенденции уголовно-правового обеспечения безопасности цифрового финансового рынка
(Гардалоев А.С.)
("Уголовное судопроизводство", 2023, N 4)В планах ЦБ разработать технологию, позволяющую рассчитываться цифровым рублем там, где нет Интернета, и обеспечить защиту цифрового рубля банковской тайной <5>. Но с августа 2023 г. операции с цифровым рублем смогут проводить только участники пилотного проекта (13 банков, 30 торговых точек в 11 городах), проводимого Центробанком. Из преимуществ работы с цифровым рублем регулятор определил пока только сниженный процент для торгующих организаций при расчетах. Так, например, если эквайринг в среднем составляет 1,5 - 3%, то установленная комиссия в 0,3% будет импульсом для бизнеса переходить на цифровой рубль. Для конечного потребителя пока никаких стимулов не предусмотрено.
(Гардалоев А.С.)
("Уголовное судопроизводство", 2023, N 4)В планах ЦБ разработать технологию, позволяющую рассчитываться цифровым рублем там, где нет Интернета, и обеспечить защиту цифрового рубля банковской тайной <5>. Но с августа 2023 г. операции с цифровым рублем смогут проводить только участники пилотного проекта (13 банков, 30 торговых точек в 11 городах), проводимого Центробанком. Из преимуществ работы с цифровым рублем регулятор определил пока только сниженный процент для торгующих организаций при расчетах. Так, например, если эквайринг в среднем составляет 1,5 - 3%, то установленная комиссия в 0,3% будет импульсом для бизнеса переходить на цифровой рубль. Для конечного потребителя пока никаких стимулов не предусмотрено.
Интервью: Все ответы о цифровом рубле
("Официальный сайт Банка России", 2023)- С точки зрения сокращения издержек для бизнеса цифровой рубль будет привлекательным вариантом проведения платежей. Комиссии за прием оплаты цифровыми рублями для торговых точек мы планируем установить не выше, чем в Системе быстрых платежей. Это примерно в 2,5 - 3 раза выгоднее по сравнению с эквайрингом - "карточными" тарифами коммерческих банков.
("Официальный сайт Банка России", 2023)- С точки зрения сокращения издержек для бизнеса цифровой рубль будет привлекательным вариантом проведения платежей. Комиссии за прием оплаты цифровыми рублями для торговых точек мы планируем установить не выше, чем в Системе быстрых платежей. Это примерно в 2,5 - 3 раза выгоднее по сравнению с эквайрингом - "карточными" тарифами коммерческих банков.
Статья: Способ совершения преступления и предмет хищения: установление корреляционных связей
(Хилюта В.В.)
("Уголовное право", 2023, N 12)В настоящее время торговые сервисы и банки заинтересованы в большом количестве безналичных операций и с этой целью используют различного рода программы. Кешбэк - это в определенном роде система стимулирования покупательской активности клиентов. Заинтересованность банков в данной системе объясняется конкуренцией и получением прибыли от оказания услуги эквайринга (когда владельцы торговых точек оплачивают ее в виде процента от выручки). Таким образом, экономическая сущность кешбэка состоит в том, что он играет роль стимула, побуждающего покупателей становиться клиентами финансовых учреждений, эмитирующих подобные кешбэк-карты. Выгода банка заключается в том, что весь период, предшествующий дате начисления суммы возврата (а это, как правило, следующий месяц), денежные средства находятся в распоряжении самого банка. Для банков кешбэк имеет преимущество и по той причине, что это увеличивает сумму транзакции, которая облагается комиссионными.
(Хилюта В.В.)
("Уголовное право", 2023, N 12)В настоящее время торговые сервисы и банки заинтересованы в большом количестве безналичных операций и с этой целью используют различного рода программы. Кешбэк - это в определенном роде система стимулирования покупательской активности клиентов. Заинтересованность банков в данной системе объясняется конкуренцией и получением прибыли от оказания услуги эквайринга (когда владельцы торговых точек оплачивают ее в виде процента от выручки). Таким образом, экономическая сущность кешбэка состоит в том, что он играет роль стимула, побуждающего покупателей становиться клиентами финансовых учреждений, эмитирующих подобные кешбэк-карты. Выгода банка заключается в том, что весь период, предшествующий дате начисления суммы возврата (а это, как правило, следующий месяц), денежные средства находятся в распоряжении самого банка. Для банков кешбэк имеет преимущество и по той причине, что это увеличивает сумму транзакции, которая облагается комиссионными.
Статья: Как организациям и предпринимателям использовать СБП
(Катаева Н.Н.)
("Главная книга", 2024, N 12)Узнать комиссию СБП для своего бизнеса можно на сайте Национальной системы платежных карт (НСПК) (https://sbp.nspk.ru/ -> Бизнесу -> Какой % комиссии для вашего бизнеса). Для этого надо ввести MCC-код (код вида торговой деятельности). Он состоит из четырех цифр и применяется для банковских карт в целях классификации торговой деятельности <2>. MCC-код присваивается при заключении продавцом с банком соглашения об оказании услуги эквайринга (оплаты товаров при помощи карт).
(Катаева Н.Н.)
("Главная книга", 2024, N 12)Узнать комиссию СБП для своего бизнеса можно на сайте Национальной системы платежных карт (НСПК) (https://sbp.nspk.ru/ -> Бизнесу -> Какой % комиссии для вашего бизнеса). Для этого надо ввести MCC-код (код вида торговой деятельности). Он состоит из четырех цифр и применяется для банковских карт в целях классификации торговой деятельности <2>. MCC-код присваивается при заключении продавцом с банком соглашения об оказании услуги эквайринга (оплаты товаров при помощи карт).
Статья: Правовые аспекты использования QR-кодов для платежей
(Мякотина Ю.В.)
("Хозяйство и право", 2025, N 5)Снижение расходов для торговых предприятий. Так, комиссия за куайринг на текущий момент составляет от 0,4 до 0,7% в зависимости от специфики услуги или товара, а за эквайринг может достигать 3%.
(Мякотина Ю.В.)
("Хозяйство и право", 2025, N 5)Снижение расходов для торговых предприятий. Так, комиссия за куайринг на текущий момент составляет от 0,4 до 0,7% в зависимости от специфики услуги или товара, а за эквайринг может достигать 3%.
Путеводитель по ИБ "Корреспонденция счетов"Для учета денежных средств, подлежащих получению от покупателей (заказчиков) за проданные товары (выполненные работы, оказанные услуги) при расчетах с использованием банковских карт, может использоваться счет 57 "Переводы в пути", который согласно Инструкции по применению Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержденной Приказом Минфина России от 31.10.2000 N 94н, предназначен для отражения денежных средств (преимущественно выручки от продажи товаров организаций, осуществляющих торговую деятельность), внесенных в кассы кредитных организаций, сберегательные кассы или кассы почтовых отделений для зачисления на расчетный счет организации, но еще не зачисленных по назначению.
Статья: QR раздора
(Комлев В.)
("Банковское обозрение", 2025, N 6)В случае с проприетарными QR-платежами часть указанных ограничений снимаются и скорость проведения операции увеличивается. Однако межбанковские QR-системы, такие как СБП, имеют явное преимущество в универсальности и возможности работы для всех участников, вне зависимости от того, кто обслуживает торговую точку.
(Комлев В.)
("Банковское обозрение", 2025, N 6)В случае с проприетарными QR-платежами часть указанных ограничений снимаются и скорость проведения операции увеличивается. Однако межбанковские QR-системы, такие как СБП, имеют явное преимущество в универсальности и возможности работы для всех участников, вне зависимости от того, кто обслуживает торговую точку.