Страхование кредитных рисков
Подборка наиболее важных документов по запросу Страхование кредитных рисков (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 958 "Досрочное прекращение договора страхования" ГК РФПоскольку невозврат кредита не является страховым риском в соответствии с условиями договора страхования, досрочный возврат кредита не прекращает вероятность наступления риска, предусмотренного договором страхования."
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Страхование рисков
(Кислов С.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Общий алгоритм взаимоотношений между страхователем и страховой компанией обладает рядом особенностей, которые важны именно в страховании кредитных рисков. Все они связаны с тем, что страхователь сам отслеживает важные для договора факты и обстоятельства и сообщает о них страховой компании. Он может умолчать о некоторых из них в погоне за сиюминутной выгодой (порой ошибочно определяемой), но в итоге после подачи заявления о страховой выплате страховая компания запросит подтверждающие документы и сделает вывод о том, насколько точно страхователь следовал установленным в полисе и правилах страхования условиям. Если все совершалось правильно, то страховая выплата будет произведена.
(Кислов С.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Общий алгоритм взаимоотношений между страхователем и страховой компанией обладает рядом особенностей, которые важны именно в страховании кредитных рисков. Все они связаны с тем, что страхователь сам отслеживает важные для договора факты и обстоятельства и сообщает о них страховой компании. Он может умолчать о некоторых из них в погоне за сиюминутной выгодой (порой ошибочно определяемой), но в итоге после подачи заявления о страховой выплате страховая компания запросит подтверждающие документы и сделает вывод о том, насколько точно страхователь следовал установленным в полисе и правилах страхования условиям. Если все совершалось правильно, то страховая выплата будет произведена.
Нормативные акты
Федеральный закон от 18.07.2009 N 190-ФЗ
(ред. от 31.07.2025)
"О кредитной кооперации"9. При привлечении средств члена кредитного кооператива (пайщика) кредитный кооператив обязан предоставлять ему информацию о страховании риска ответственности кредитного кооператива за нарушение договора, на основании которого привлекаются денежные средства члена кредитного кооператива (пайщика).
(ред. от 31.07.2025)
"О кредитной кооперации"9. При привлечении средств члена кредитного кооператива (пайщика) кредитный кооператив обязан предоставлять ему информацию о страховании риска ответственности кредитного кооператива за нарушение договора, на основании которого привлекаются денежные средства члена кредитного кооператива (пайщика).
Статья: Доктрина взаимосвязанных договоров (linked contracts): сравнительно-правовое исследование
(Гуна А.Н.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2021, N 11)Более глубокая постановка проблемы ставит вопрос о возможности такой связи между внешне равными, одноранговыми договорами. Например, купля-продажа и финансирующий ее кредит по параллельному кредитному договору, кредитный договор и страхование риска неплатежеспособности должника, ряд договоров субподряда на постройку одного объекта, договоры банковских расчетов. Стоит также упомянуть менее распространенные в отечественной действительности, но популярные за рубежом договоры франчайзинга и just-in-time.
(Гуна А.Н.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2021, N 11)Более глубокая постановка проблемы ставит вопрос о возможности такой связи между внешне равными, одноранговыми договорами. Например, купля-продажа и финансирующий ее кредит по параллельному кредитному договору, кредитный договор и страхование риска неплатежеспособности должника, ряд договоров субподряда на постройку одного объекта, договоры банковских расчетов. Стоит также упомянуть менее распространенные в отечественной действительности, но популярные за рубежом договоры франчайзинга и just-in-time.
Статья: Особенности регулирования страховой деятельности в практике банкострахования в Европейском союзе
(Цыганов А.А., Масленников С.В.)
("Банковское право", 2020, N 6)Предположим, что решение проблемы лежит в установлении повышенных требований к капиталу банков в случае прямого или косвенного страхования собственных кредитных рисков в аффилированных страховых организациях.
(Цыганов А.А., Масленников С.В.)
("Банковское право", 2020, N 6)Предположим, что решение проблемы лежит в установлении повышенных требований к капиталу банков в случае прямого или косвенного страхования собственных кредитных рисков в аффилированных страховых организациях.
Готовое решение: Как учесть расходы на страхование при расчете налога на прибыль
(КонсультантПлюс, 2025)такое добровольное страхование относится к видам страхования, перечисленным в п. 1 ст. 263 НК РФ, например добровольное страхование экспортных кредитов и инвестиций от предпринимательских рисков (пп. 9.2 п. 1 ст. 263 НК РФ);
(КонсультантПлюс, 2025)такое добровольное страхование относится к видам страхования, перечисленным в п. 1 ст. 263 НК РФ, например добровольное страхование экспортных кредитов и инвестиций от предпринимательских рисков (пп. 9.2 п. 1 ст. 263 НК РФ);
"Комментарий к Федеральному закону от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Банк России считает практики предоставления за счет средств физических лиц услуг по добровольному страхованию в связи с использованием электронного средства платежа, содержащих страховые риски, аналогичные ответственности кредитной организации, не соответствующими добросовестному отношению к потребителям страховых услуг и рекомендует страховым организациям провести работу по анализу содержания договоров добровольного страхования в целях установления условий, не соответствующих интересам потребителей страховых услуг.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Банк России считает практики предоставления за счет средств физических лиц услуг по добровольному страхованию в связи с использованием электронного средства платежа, содержащих страховые риски, аналогичные ответственности кредитной организации, не соответствующими добросовестному отношению к потребителям страховых услуг и рекомендует страховым организациям провести работу по анализу содержания договоров добровольного страхования в целях установления условий, не соответствующих интересам потребителей страховых услуг.
"Актуальные проблемы эффективности частного права: монография"
(отв. ред. А.Н. Левушкин, Э.Х. Надысева)
("Юстицинформ", 2022)Договор страхования кредитных рисков обеспечивает возврат денежных средств кредитору в случае неспособности заемщика вернуть задолженность по кредитному договору <101>. На страховщике лежит обязанность выплатить страховое возмещение. Это позволяет исполнить обязательства страхователя по выплате средств за нарушение договора и избавить страхователя от имущественной нагрузки.
(отв. ред. А.Н. Левушкин, Э.Х. Надысева)
("Юстицинформ", 2022)Договор страхования кредитных рисков обеспечивает возврат денежных средств кредитору в случае неспособности заемщика вернуть задолженность по кредитному договору <101>. На страховщике лежит обязанность выплатить страховое возмещение. Это позволяет исполнить обязательства страхователя по выплате средств за нарушение договора и избавить страхователя от имущественной нагрузки.
Статья: Как отражать выручку по оказанию страховых услуг: применение МСФО (IFRS) 17 "Договоры страхования"
(Модеров С.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2024, N 11)Подход "сверху вниз" предполагает определение ставки дисконтирования для обязательств по договорам страхования путем корректировки кривой доходности, которая отражает текущие рыночные нормы доходности, заложенные в оценку справедливой стоимости условного базового портфеля активов, на факторы. Эти факторы, в свою очередь, не являются уместными для договоров страхования (например, кредитный риск эмитента актива). Большинство выбирает подход "снизу вверх".
(Модеров С.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2024, N 11)Подход "сверху вниз" предполагает определение ставки дисконтирования для обязательств по договорам страхования путем корректировки кривой доходности, которая отражает текущие рыночные нормы доходности, заложенные в оценку справедливой стоимости условного базового портфеля активов, на факторы. Эти факторы, в свою очередь, не являются уместными для договоров страхования (например, кредитный риск эмитента актива). Большинство выбирает подход "снизу вверх".
Статья: Банкротство граждан: актуальные проблемы правоприменения
(Степанян А.С.)
("Право и бизнес", 2021, N 1)CDS имеет много общих черт со страхованием (прежде всего страхованием кредитных рисков). Хотя в экономическом смысле на практике продавец CDS все же может рассматриваться как некая разновидность страховщика, страхующего кредитные риски, однако речь может идти об иной ситуации, поскольку CDS - это свободно обращающийся (торгуемый) рыночный финансовый инструмент. Вместе с тем существует и ряд существенных различий страхования и CDS. Покупатель CDS не нуждается в собственной базовой ценной бумаге или другой форме кредитных вложений и не несет потери при ненаступлении страхового случая. Ведь при ненаступлении страхового случая страхователь теряет денежные средства в размере уплаченной страховщику страховой премии, т.е., приобретая страховой полис, страхователь, как правило, ожидает получения страхового возмещения, например, владея долговыми обязательствами. Продавец CDS не обязан поддерживать любые резервы, чтобы заплатить покупателям, поэтому стоимость дефолтных свопов меньше, чем традиционный страховой полис, хотя крупные дилеры CDS учитывают требования к банковскому капиталу (в соответствии с требованиями ISDA) <19>.
(Степанян А.С.)
("Право и бизнес", 2021, N 1)CDS имеет много общих черт со страхованием (прежде всего страхованием кредитных рисков). Хотя в экономическом смысле на практике продавец CDS все же может рассматриваться как некая разновидность страховщика, страхующего кредитные риски, однако речь может идти об иной ситуации, поскольку CDS - это свободно обращающийся (торгуемый) рыночный финансовый инструмент. Вместе с тем существует и ряд существенных различий страхования и CDS. Покупатель CDS не нуждается в собственной базовой ценной бумаге или другой форме кредитных вложений и не несет потери при ненаступлении страхового случая. Ведь при ненаступлении страхового случая страхователь теряет денежные средства в размере уплаченной страховщику страховой премии, т.е., приобретая страховой полис, страхователь, как правило, ожидает получения страхового возмещения, например, владея долговыми обязательствами. Продавец CDS не обязан поддерживать любые резервы, чтобы заплатить покупателям, поэтому стоимость дефолтных свопов меньше, чем традиционный страховой полис, хотя крупные дилеры CDS учитывают требования к банковскому капиталу (в соответствии с требованиями ISDA) <19>.
Статья: Защита интересов клиента при наступлении страхового случая
(Сирота Н.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2023, N 2)Страхование жизни заемщика при заключении кредитного договора - распространенная практика на российском рынке. Наличие такого страхования снижает риски банка. Как показывает сложившаяся на рынке практика, в ряде случаев смерти заемщика страховые компании не готовы добровольно исполнять свои обязательства по страховой выплате.
(Сирота Н.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2023, N 2)Страхование жизни заемщика при заключении кредитного договора - распространенная практика на российском рынке. Наличие такого страхования снижает риски банка. Как показывает сложившаяся на рынке практика, в ряде случаев смерти заемщика страховые компании не готовы добровольно исполнять свои обязательства по страховой выплате.