Срок хранения документов по вкладам
Подборка наиболее важных документов по запросу Срок хранения документов по вкладам (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Определение Верховного суда Карачаево-Черкесской Республики от 24.05.2023 по делу N 33-760/2023 (УИД 09RS0006-01-2014-000121-34)
Процессуальные вопросы: Принято определение о выдаче дубликата исполнительного листа.
Решение: Определение оставлено без изменения.Согласно представленному по запросу суда апелляционной инстанции, принятого в качестве нового доказательства, имеющего юридическое значение для рассмотрения данного дела, сообщению Урупского районного отдела судебных приставов УФССП России по КЧР от 24 мая 2023 года следует, что N... от 5 октября 2014 года, возбужденное на основании исполнительного листа N... по делу N 2-84/2014 было окончено 22 ноября 2016 года, в связи с невозможностью установить местонахождение должника, его имущества либо получить сведения о наличии принадлежащих ему денежных средств и иных ценностей, находящихся на счетах, во вкладах или на хранении в кредитных организациях и уничтожено в связи с истечением срока хранения. Сведений о получении исполнительного документа взыскателем после окончания исполнительного производства не имеется.
Процессуальные вопросы: Принято определение о выдаче дубликата исполнительного листа.
Решение: Определение оставлено без изменения.Согласно представленному по запросу суда апелляционной инстанции, принятого в качестве нового доказательства, имеющего юридическое значение для рассмотрения данного дела, сообщению Урупского районного отдела судебных приставов УФССП России по КЧР от 24 мая 2023 года следует, что N... от 5 октября 2014 года, возбужденное на основании исполнительного листа N... по делу N 2-84/2014 было окончено 22 ноября 2016 года, в связи с невозможностью установить местонахождение должника, его имущества либо получить сведения о наличии принадлежащих ему денежных средств и иных ценностей, находящихся на счетах, во вкладах или на хранении в кредитных организациях и уничтожено в связи с истечением срока хранения. Сведений о получении исполнительного документа взыскателем после окончания исполнительного производства не имеется.
Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 14.05.2024 N 07АП-4635/2020(120), 07АП-4635/2020(121) по делу N А02-673/2020
Требование: Об отмене определения об отказе во взыскании солидарно с арбитражных управляющих убытков.
Решение: Определение оставлено без изменения.Судом первой инстанции верно указано, что доводы об отсутствии доказательств выдачи сберегательной книжки и отражение в ней всех операций по вкладу, ее погашения путем перфонифицирования, а также расходный кассовый ордер, подтверждающий расходную операцию, в данном случае суд находит несостоятельными, поскольку отсутствие сберегательной книжки не исключает возможность проведения Банком операций по счетам на основании заявления Губайдуллина Р.Ш., а отсутствие расходного кассового ордера связано с истечение сроков хранения Банком документов.
Требование: Об отмене определения об отказе во взыскании солидарно с арбитражных управляющих убытков.
Решение: Определение оставлено без изменения.Судом первой инстанции верно указано, что доводы об отсутствии доказательств выдачи сберегательной книжки и отражение в ней всех операций по вкладу, ее погашения путем перфонифицирования, а также расходный кассовый ордер, подтверждающий расходную операцию, в данном случае суд находит несостоятельными, поскольку отсутствие сберегательной книжки не исключает возможность проведения Банком операций по счетам на основании заявления Губайдуллина Р.Ш., а отсутствие расходного кассового ордера связано с истечение сроков хранения Банком документов.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Какая ответственность предусмотрена за нарушение валютного законодательства?
(Консультация эксперта, УФНС России по Курганской обл., 2025)за несоблюдение порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ, либо о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, и (или) подтверждающих документов;
(Консультация эксперта, УФНС России по Курганской обл., 2025)за несоблюдение порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ, либо о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, и (или) подтверждающих документов;
"Комментарий к Федеральному закону от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)несоблюдение установленного порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории России, либо о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, и (или) подтверждающих документов, нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций либо неуведомление в установленный срок финансовым агентом (фактором) - резидентом, которому уступлено денежное требование (в том числе в результате последующей уступки), резидента, являющегося в соответствии с условиями внешнеторгового договора (контракта) с нерезидентом лицом, передающим этому нерезиденту товары, выполняющим для него работы, оказывающим ему услуги либо передающим ему информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, об исполнении (неисполнении) нерезидентом обязательств, предусмотренных указанным внешнеторговым договором (контрактом), или о последующей уступке денежного требования по указанному внешнеторговому договору (контракту) с приложением соответствующих документов (ч. 6);
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)несоблюдение установленного порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории России, либо о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, и (или) подтверждающих документов, нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций либо неуведомление в установленный срок финансовым агентом (фактором) - резидентом, которому уступлено денежное требование (в том числе в результате последующей уступки), резидента, являющегося в соответствии с условиями внешнеторгового договора (контракта) с нерезидентом лицом, передающим этому нерезиденту товары, выполняющим для него работы, оказывающим ему услуги либо передающим ему информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, об исполнении (неисполнении) нерезидентом обязательств, предусмотренных указанным внешнеторговым договором (контрактом), или о последующей уступке денежного требования по указанному внешнеторговому договору (контракту) с приложением соответствующих документов (ч. 6);
Нормативные акты
Справочная информация: "Сроки хранения документов организаций"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Юридические дела, содержащие документы (их копии) и сведения, собранные банком для открытия и при ведении банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Юридические дела, содержащие документы (их копии) и сведения, собранные банком для открытия и при ведении банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)
Инструкция Банка России от 30.06.2021 N 204-И
(ред. от 27.12.2024)
"Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 18.08.2021 N 64669)7.6. Юридические дела должны храниться банком в течение всего срока действия договора банковского счета, вклада (депозита), а после прекращения отношений с клиентом - в течение срока, установленного законодательством Российской Федерации для хранения документов, помещенных в юридическое дело.
(ред. от 27.12.2024)
"Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 18.08.2021 N 64669)7.6. Юридические дела должны храниться банком в течение всего срока действия договора банковского счета, вклада (депозита), а после прекращения отношений с клиентом - в течение срока, установленного законодательством Российской Федерации для хранения документов, помещенных в юридическое дело.
Вопрос: Правомерно ли привлечение к административной ответственности за невнесение изменений в паспорт сделки при смене наименования юридического лица в связи с приведением его в соответствие с требованиями законодательства?
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Обоснование: Согласно ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ административным правонарушением признается несоблюдение установленного порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ, и (или) подтверждающих документов, нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций либо неуведомление в установленный срок финансовым агентом (фактором) - резидентом, которому уступлено денежное требование (в том числе в результате последующей уступки), резидента, являющегося в соответствии с условиями внешнеторгового договора (контракта) с нерезидентом лицом, передающим этому нерезиденту товары, выполняющим для него работы, оказывающим ему услуги либо передающим ему информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, об исполнении (неисполнении) нерезидентом обязательств, предусмотренных указанным внешнеторговым договором (контрактом), или о последующей уступке денежного требования по указанному внешнеторговому договору (контракту) с приложением соответствующих документов.
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Обоснование: Согласно ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ административным правонарушением признается несоблюдение установленного порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ, и (или) подтверждающих документов, нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций либо неуведомление в установленный срок финансовым агентом (фактором) - резидентом, которому уступлено денежное требование (в том числе в результате последующей уступки), резидента, являющегося в соответствии с условиями внешнеторгового договора (контракта) с нерезидентом лицом, передающим этому нерезиденту товары, выполняющим для него работы, оказывающим ему услуги либо передающим ему информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, об исполнении (неисполнении) нерезидентом обязательств, предусмотренных указанным внешнеторговым договором (контрактом), или о последующей уступке денежного требования по указанному внешнеторговому договору (контракту) с приложением соответствующих документов.
Вопрос: Правомерно ли условие договора банковского вклада о том, что при расторжении договора и получении от физлица заявления о прекращении обработки персональных данных банк вправе в течение пяти лет осуществлять их обработку в целях выполнения полномочий и обязанностей в соответствии с требованиями законодательства?
(Консультация эксперта, 2025)Документы клиентов (в том числе согласия на обработку персональных данных, анкеты клиентов, карточки с образцами подписей и оттиска печати, заявления об изменении персональных данных) по персональным данным клиентов подлежат хранению в банке в течение пяти лет после прекращения (расторжения) последнего договора (п. 50 Перечня документов, образующихся в процессе деятельности кредитных организаций, с указанием сроков их хранения (Приложение к Положению Росархива N 1, Банка России N 801-П от 12.07.2022)).
(Консультация эксперта, 2025)Документы клиентов (в том числе согласия на обработку персональных данных, анкеты клиентов, карточки с образцами подписей и оттиска печати, заявления об изменении персональных данных) по персональным данным клиентов подлежат хранению в банке в течение пяти лет после прекращения (расторжения) последнего договора (п. 50 Перечня документов, образующихся в процессе деятельности кредитных организаций, с указанием сроков их хранения (Приложение к Положению Росархива N 1, Банка России N 801-П от 12.07.2022)).
Статья: Особенности расследования профзаболевания
(Агуреева Н.)
("Кадровая служба и управление персоналом предприятия", 2025, N 4)- в случае установления факта, что профдеятельность во вредных и опасных условиях труда по предыдущим местам работы также повлияла на возникновение профзаболевания, указывается этот вклад (в процентах).
(Агуреева Н.)
("Кадровая служба и управление персоналом предприятия", 2025, N 4)- в случае установления факта, что профдеятельность во вредных и опасных условиях труда по предыдущим местам работы также повлияла на возникновение профзаболевания, указывается этот вклад (в процентах).