Счет индивидуального предпринимателя нерезидента

Подборка наиболее важных документов по запросу Счет индивидуального предпринимателя нерезидента (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Счет индивидуального предпринимателя нерезидента

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Политика по обработке персональных данных в банке
(Пашков Р., Чечелев Ю.)
("Бухгалтерия и банки", 2020, N 2)
Клиенты - физические и юридические лица (резиденты и нерезиденты), индивидуальные предприниматели, физические лица, занимающиеся частной практикой, имеющие в банке банковский счет и (или) счет, открытый на основании договора расчетно-кассового обслуживания, и (или) заключившие с банком договор на совершение какой-либо банковской операции или иной сделки.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Вопросы квалификации вывоза капиталов
(Яни П.С.)
("Законность", 2019, N 1)
В большинстве уголовных дел это обстоятельство - цель использования за границей вывезенной валюты - не исследуется, поскольку суды исходят из того, что для вменения состава важен сам факт вывода средств, т.е. перевода, сопровождаемого документарным обманом уполномоченного банка. Однако в некоторых решениях прямо указывается, что лицо, действия которого квалифицированы по ст. 193.1 УК, осуществляло "переводы денежных средств в иностранной валюте на банковские счета физических и юридических лиц - нерезидентов Российской Федерации, фактической целью которых являлось приобретение индивидуальными предпринимателями товаров у контрагентов, находящихся за пределами Российской Федерации" <8>.

Нормативные акты: Счет индивидуального предпринимателя нерезидента

Указание Банка России от 19.04.2018 N 4777-У
(ред. от 26.09.2019)
"О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария в Банк России, форме, порядке и сроке представления отчетности специализированного депозитария страховщику, а также форме и сроке представления отчетности специализированного депозитария в управляющую компанию, осуществляющую доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, и уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, обеспечивающий функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих"
(Зарегистрировано в Минюсте России 03.07.2018 N 51513)
При отсутствии у физического лица - резидента, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) или серия и номер паспорта.