Риск по типу клиента
Подборка наиболее важных документов по запросу Риск по типу клиента (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Элементы правового и регуляторного рисков, подлежащих учету при осуществлении в кредитной организации деятельности по ПОД/ФТ
(Алексеева Д.Г.)
("Банковское право", 2022, N 2)- риск по типу клиента и (или) бенефициарного владельца;
(Алексеева Д.Г.)
("Банковское право", 2022, N 2)- риск по типу клиента и (или) бенефициарного владельца;
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)В отличие от ББЛ региональные БУЛ не имеют ограничений по размеру капитала, при этом некоторые из региональных банков являются достаточно крупными. Поэтому применение дифференцированных подходов к установлению МПЛ для различных типов ББЛ повысит риск перетока закредитованных клиентов и приведет к снижению эффективности действия МПЛ.
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)В отличие от ББЛ региональные БУЛ не имеют ограничений по размеру капитала, при этом некоторые из региональных банков являются достаточно крупными. Поэтому применение дифференцированных подходов к установлению МПЛ для различных типов ББЛ повысит риск перетока закредитованных клиентов и приведет к снижению эффективности действия МПЛ.
Нормативные акты
"Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты"
(введен в действие на территории Российской Федерации в редакции 2014 года Приказом Минфина России от 27.06.2016 N 98н)
(ред. от 17.02.2021)B5.5.35 Организация может использовать упрощения практического характера при оценке ожидаемых кредитных убытков, если они соответствуют принципам, указанным в пункте 5.5.17. Примером упрощения практического характера является расчет ожидаемых кредитных убытков по торговой дебиторской задолженности с использованием матрицы оценочных резервов. Организация будет использовать свой прошлый опыт возникновения кредитных убытков (скорректированных соответствующим образом согласно пунктам B5.5.51 - B5.5.52) в случае торговой дебиторской задолженности для оценки 12-месячных ожидаемых кредитных убытков или ожидаемых кредитных убытков за весь срок, соответственно. Матрица оценочных резервов может, например, устанавливать фиксированные ставки оценочных резервов в зависимости от количества дней просрочки торговой дебиторской задолженности (например, 1 процент, если просрочка отсутствует; 2 процента, если платежи просрочены менее чем на 30 дней; 3 процента, если платежи просрочены более чем на 30 дней, но менее чем на 90 дней; 20 процентов, если платежи просрочены более чем на 90 дней, но менее чем на 180 дней и т.д.). В зависимости от диверсифицированности своей клиентской базы организация будет группировать активы в соответствующие группы, если ее прошлый опыт возникновения кредитных убытков свидетельствует о значительно отличающихся характеристиках возникновения убытков для различных клиентских сегментов. Примеры критериев, которые могут использоваться для группировки активов, включают в себя географический регион, тип продукта, рейтинг клиентов, обеспечение или страхование торговых кредитных рисков и тип клиентов (например, оптовые или розничные).
(введен в действие на территории Российской Федерации в редакции 2014 года Приказом Минфина России от 27.06.2016 N 98н)
(ред. от 17.02.2021)B5.5.35 Организация может использовать упрощения практического характера при оценке ожидаемых кредитных убытков, если они соответствуют принципам, указанным в пункте 5.5.17. Примером упрощения практического характера является расчет ожидаемых кредитных убытков по торговой дебиторской задолженности с использованием матрицы оценочных резервов. Организация будет использовать свой прошлый опыт возникновения кредитных убытков (скорректированных соответствующим образом согласно пунктам B5.5.51 - B5.5.52) в случае торговой дебиторской задолженности для оценки 12-месячных ожидаемых кредитных убытков или ожидаемых кредитных убытков за весь срок, соответственно. Матрица оценочных резервов может, например, устанавливать фиксированные ставки оценочных резервов в зависимости от количества дней просрочки торговой дебиторской задолженности (например, 1 процент, если просрочка отсутствует; 2 процента, если платежи просрочены менее чем на 30 дней; 3 процента, если платежи просрочены более чем на 30 дней, но менее чем на 90 дней; 20 процентов, если платежи просрочены более чем на 90 дней, но менее чем на 180 дней и т.д.). В зависимости от диверсифицированности своей клиентской базы организация будет группировать активы в соответствующие группы, если ее прошлый опыт возникновения кредитных убытков свидетельствует о значительно отличающихся характеристиках возникновения убытков для различных клиентских сегментов. Примеры критериев, которые могут использоваться для группировки активов, включают в себя географический регион, тип продукта, рейтинг клиентов, обеспечение или страхование торговых кредитных рисков и тип клиентов (например, оптовые или розничные).
Положение Банка России от 18.06.2025 N 860-П
"О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации, филиала иностранного банка, через который иностранный банк осуществляет деятельность на территории Российской Федерации, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и экстремистской деятельности"
(Зарегистрировано в Минюсте России 06.08.2025 N 83148)риск по типу клиента и (или) бенефициарного владельца;
"О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации, филиала иностранного банка, через который иностранный банк осуществляет деятельность на территории Российской Федерации, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и экстремистской деятельности"
(Зарегистрировано в Минюсте России 06.08.2025 N 83148)риск по типу клиента и (или) бенефициарного владельца;
Статья: Исполнение обязательства ненадлежащему лицу
(Петрановский И.А.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2025, NN 4, 5)Другой вопрос в том, достаточно ли такого типа неосторожности клиента для защиты видимости должника (переноса риска на клиента)? С одной стороны, коль скоро банк не может ничего предпринять для контроля действий самого клиента, когда последний передает информацию третьим лицам, банк не должен нести соответствующий риск и в его глазах существует видимость права, созданная самим кредитором. С другой стороны, банк является профессиональным субъектом, который извлекает прибыль и которого нужно стимулировать к развитию системы безопасности. Здесь можно сразу же возразить, что в системе безопасности не может быть учтен критерий передачи индивидуальной информации самим клиентом банка третьим лицам, однако это возражение не может быть принято само по себе без учета всех обстоятельств.
(Петрановский И.А.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2025, NN 4, 5)Другой вопрос в том, достаточно ли такого типа неосторожности клиента для защиты видимости должника (переноса риска на клиента)? С одной стороны, коль скоро банк не может ничего предпринять для контроля действий самого клиента, когда последний передает информацию третьим лицам, банк не должен нести соответствующий риск и в его глазах существует видимость права, созданная самим кредитором. С другой стороны, банк является профессиональным субъектом, который извлекает прибыль и которого нужно стимулировать к развитию системы безопасности. Здесь можно сразу же возразить, что в системе безопасности не может быть учтен критерий передачи индивидуальной информации самим клиентом банка третьим лицам, однако это возражение не может быть принято само по себе без учета всех обстоятельств.