Результаты проверки юридического лица
Подборка наиболее важных документов по запросу Результаты проверки юридического лица (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Перечень позиций высших судов к ст. 55 ГК РФ "Представительства и филиалы юридического лица"3.5.4.2. Территориальная подсудность дел об административных правонарушениях, возбужденных в отношении юрлиц по результатам проверки их филиалов, определяется по месту нахождения филиалов (позиция ВС РФ) >>>
Позиции судов по спорным вопросам. Административная ответственность и проверки: Привлечение к административной ответственности работника прокуратуры
(КонсультантПлюс, 2025)Прокурорских работников нельзя привлечь к административной ответственности за нарушение законодательства о персональных данных в связи с указанием этих данных в представлении, выданном прокуратурой по результатам проверки юрлица
(КонсультантПлюс, 2025)Прокурорских работников нельзя привлечь к административной ответственности за нарушение законодательства о персональных данных в связи с указанием этих данных в представлении, выданном прокуратурой по результатам проверки юрлица
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как проводятся внеплановые проверки организации (контрольные (надзорные) мероприятия)
(КонсультантПлюс, 2025)6. Как оформляются результаты внеплановой проверки (мероприятия)
(КонсультантПлюс, 2025)6. Как оформляются результаты внеплановой проверки (мероприятия)
Готовое решение: Как проводятся плановые проверки организаций (контрольные (надзорные) мероприятия)
(КонсультантПлюс, 2025)7. Какие документы составляются в результате плановой проверки (мероприятия)
(КонсультантПлюс, 2025)7. Какие документы составляются в результате плановой проверки (мероприятия)
Нормативные акты
Федеральный закон от 31.07.2020 N 248-ФЗ
(ред. от 24.06.2025)
"О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации"Статья 87. Оформление результатов контрольного (надзорного) мероприятия
(ред. от 24.06.2025)
"О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации"Статья 87. Оформление результатов контрольного (надзорного) мероприятия
Вопрос: Отец учредителя юрлица на ОСН, не являющийся налоговым резидентом РФ, предоставляет этому юрлицу беспроцентный заем для погашения доначисленных по результатам налоговой проверки налогов. Денежные средства будут перечислены в рублях со счета в банке на территории РФ. Какие налоговые риски могут возникнуть у сторон сделки?
(Консультация эксперта, УФНС России по Республике Мордовия, 2025)Вопрос: Отец учредителя юрлица на ОСН, не являющийся налоговым резидентом РФ, предоставляет этому юрлицу беспроцентный заем для погашения доначисленных по результатам налоговой проверки налогов.
(Консультация эксперта, УФНС России по Республике Мордовия, 2025)Вопрос: Отец учредителя юрлица на ОСН, не являющийся налоговым резидентом РФ, предоставляет этому юрлицу беспроцентный заем для погашения доначисленных по результатам налоговой проверки налогов.
"Руководство по рассмотрению заявок в соответствии с Законом N 44-ФЗ"
(Гурин О.Ю.)
("НОК", "Печатный Двор", 2024)Пример. В выписке из ЕГРЮЛ в отношении победителя электронного аукциона имелась следующая запись: "Внесение в ЕГРЮЛ сведений о недостоверности сведений о юридическом лице (результаты проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице)". В связи с этим участник закупки, сделавший лучшее предложение после победителя аукциона, посчитал неправомерным признание заявки последнего соответствующей требованиям извещения о закупке.
(Гурин О.Ю.)
("НОК", "Печатный Двор", 2024)Пример. В выписке из ЕГРЮЛ в отношении победителя электронного аукциона имелась следующая запись: "Внесение в ЕГРЮЛ сведений о недостоверности сведений о юридическом лице (результаты проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице)". В связи с этим участник закупки, сделавший лучшее предложение после победителя аукциона, посчитал неправомерным признание заявки последнего соответствующей требованиям извещения о закупке.
Статья: Каких изменений в системе управления рисками стоит ожидать в 2025 году
(Савицкая М.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2024, N 4)6. Одним из нововведений в области обеспечения операционной надежности является то, что кредитные организации при оказании банковских услуг обязаны будут использовать счетно-сортировальные машины и автоматические устройства по приему банкнот, прошедшие в Банке России с положительным результатом проверку возможности адаптации без привлечения иностранных физических или юридических лиц, а также без передачи данных за пределы РФ.
(Савицкая М.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2024, N 4)6. Одним из нововведений в области обеспечения операционной надежности является то, что кредитные организации при оказании банковских услуг обязаны будут использовать счетно-сортировальные машины и автоматические устройства по приему банкнот, прошедшие в Банке России с положительным результатом проверку возможности адаптации без привлечения иностранных физических или юридических лиц, а также без передачи данных за пределы РФ.
"Рекультивация земель: особенности и проблемы правового регулирования"
(Тихомирова Л.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)В свою очередь, в определении факта и периода деградации земель (их захламления, загрязнения и пр.), в установлении сведений о первоначальном состоянии земельного участка, а также лиц, являющихся правообладателями земельного участка в соответствующие периоды времени, надзорные и судебные органы руководствуются результатами ранее проводимых проверок в отношении юридических лиц, эксплуатирующих соответствующий земельный участок (актами, предписаниями, постановлениями о привлечении к административной ответственности), сопоставляют сведения, содержащиеся в ЕГРН, с фактами выявления нарушений и пр. (см. Постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 20.07.2021 N 04АП-3244/2021 по делу N А19-47/2021; Постановление Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 20.10.2021 N Ф02-5929/2021 по делу N А19-47/2021; Определение Верховного Суда РФ от 10.03.2022 N 302-ЭС22-592 по делу N А19-47/2021; Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 26.04.2021 N Ф08-2076/2021 по делу N А53-15093/2020).
(Тихомирова Л.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)В свою очередь, в определении факта и периода деградации земель (их захламления, загрязнения и пр.), в установлении сведений о первоначальном состоянии земельного участка, а также лиц, являющихся правообладателями земельного участка в соответствующие периоды времени, надзорные и судебные органы руководствуются результатами ранее проводимых проверок в отношении юридических лиц, эксплуатирующих соответствующий земельный участок (актами, предписаниями, постановлениями о привлечении к административной ответственности), сопоставляют сведения, содержащиеся в ЕГРН, с фактами выявления нарушений и пр. (см. Постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 20.07.2021 N 04АП-3244/2021 по делу N А19-47/2021; Постановление Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 20.10.2021 N Ф02-5929/2021 по делу N А19-47/2021; Определение Верховного Суда РФ от 10.03.2022 N 302-ЭС22-592 по делу N А19-47/2021; Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 26.04.2021 N Ф08-2076/2021 по делу N А53-15093/2020).
Статья: Рыбаки - анализ споров с ними (свежие споры)
(Мартасов Д.)
("Трудовое право", 2022, N 5)Пример из практики. X являлся сотрудником (рыбаком) юридического лица. По результатам проверки юридического лица государственным органом были обнаружены два сетевых порядка ставных сетей, оба сетевых порядка без указания порядкового номера бирки. Расстояние между данными сетевыми порядками было менее 300 метров. Указанные сетевые порядки принадлежат рыбаку этого юридического лица. Таким образом, был установлен факт административного правонарушения, истец был привлечен к ответственности как физическое лицо и назначен штраф 2 000 рублей. Государственный орган не согласен и считает, что истец совершил нарушение как должностное лицо, и просит изменить решение и назначить штраф 20 000 рублей.
(Мартасов Д.)
("Трудовое право", 2022, N 5)Пример из практики. X являлся сотрудником (рыбаком) юридического лица. По результатам проверки юридического лица государственным органом были обнаружены два сетевых порядка ставных сетей, оба сетевых порядка без указания порядкового номера бирки. Расстояние между данными сетевыми порядками было менее 300 метров. Указанные сетевые порядки принадлежат рыбаку этого юридического лица. Таким образом, был установлен факт административного правонарушения, истец был привлечен к ответственности как физическое лицо и назначен штраф 2 000 рублей. Государственный орган не согласен и считает, что истец совершил нарушение как должностное лицо, и просит изменить решение и назначить штраф 20 000 рублей.
Вопрос: Где должно юридическое лицо ознакомиться с результатами проверки постоянного государственного надзора? И где должно быть вручено юридическому лицу предписание по постоянному государственному надзору?
("Официальный сайт Ростехнадзора", 2024)"Официальный сайт Ростехнадзора https://gosnadzor.ru", 2024
("Официальный сайт Ростехнадзора", 2024)"Официальный сайт Ростехнадзора https://gosnadzor.ru", 2024
Статья: Законопроект о выписках ФНС: помощь в проверке контрагентов или новые риски для бизнеса?
(Галияхметов Р.)
("ЭЖ-Бухгалтер", 2025, N 22)Госдума РФ в первом чтении приняла законопроект N 909036-8 "О внесении изменения в Закон Российской Федерации "О налоговых органах Российской Федерации". Речь идет о том, что Федеральную налоговую службу (далее - ФНС России) планируют наделить полномочиями анализировать данные о юридических лицах и формировать официальные выписки с результатами проверки. Что ожидает бизнес при внесении этих изменений, попробуем разобраться.
(Галияхметов Р.)
("ЭЖ-Бухгалтер", 2025, N 22)Госдума РФ в первом чтении приняла законопроект N 909036-8 "О внесении изменения в Закон Российской Федерации "О налоговых органах Российской Федерации". Речь идет о том, что Федеральную налоговую службу (далее - ФНС России) планируют наделить полномочиями анализировать данные о юридических лицах и формировать официальные выписки с результатами проверки. Что ожидает бизнес при внесении этих изменений, попробуем разобраться.