Раскрытие бенефициаров в Пояснениях
Подборка наиболее важных документов по запросу Раскрытие бенефициаров в Пояснениях (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Требуется ли разрешение Правительственной комиссии при продаже недвижимости по сделке между двумя российскими организациями, если продавец имеет в учредителях лицо иностранного государства, совершающего недружественные действия (87,9% прямого участия), но конечным бенефициаром является российское физлицо?
(Консультация эксперта, 2022)Однако вышеперечисленными Указами Президента РФ и разъяснениями Банка России не поясняется порядок раскрытия информации о контроле бенефициаром при совершении сделки.
(Консультация эксперта, 2022)Однако вышеперечисленными Указами Президента РФ и разъяснениями Банка России не поясняется порядок раскрытия информации о контроле бенефициаром при совершении сделки.
Статья: Концепция достоверности бухгалтерской отчетности: практические аспекты аудита
(Богинская З.В., Гладкова Т.Ю.)
("Аудитор", 2021, N 10)- предпринять действия к получению информации о бенефициарных владельцах;
(Богинская З.В., Гладкова Т.Ю.)
("Аудитор", 2021, N 10)- предпринять действия к получению информации о бенефициарных владельцах;
Нормативные акты
<Письмо> Росфинмониторинга от 29.07.2019 N 01-04-05/17015
"О рассмотрении обращения"В соответствии с пунктом 7 статьи 6.1 Федерального закона N 115-ФЗ Информация о бенефициарных владельцах юридического лица раскрывается в его отчетности в случаях и порядке, которые предусмотрены законодательством Российской Федерации. Так, юридическое лицо раскрывает данные о бенефициарных владельцах в годовой бухгалтерской отчетности.
"О рассмотрении обращения"В соответствии с пунктом 7 статьи 6.1 Федерального закона N 115-ФЗ Информация о бенефициарных владельцах юридического лица раскрывается в его отчетности в случаях и порядке, которые предусмотрены законодательством Российской Федерации. Так, юридическое лицо раскрывает данные о бенефициарных владельцах в годовой бухгалтерской отчетности.