Расчет долговой нагрузки
Подборка наиболее важных документов по запросу Расчет долговой нагрузки (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Расчет показателя долговой нагрузки заемщика (Указание Банка России от 16.10.2023 N 6579-У)
("Официальный сайт Банка России", 2025)"Официальный сайт Банка России http://www.cbr.ru", 2025
("Официальный сайт Банка России", 2025)"Официальный сайт Банка России http://www.cbr.ru", 2025
Нормативные акты
"Уставный капитал акционерного общества и общества с ограниченной ответственностью: стереотипы и их преодоление. Экономический анализ норм корпоративного права"
(Глушецкий А.А.)
("Статут", 2023)Кейс: определение кредитных рисков двух акционерных обществ (табл. 8). Акционерное общество "А" имеет минимальный уставный капитал в 10 тыс. руб., а акционерное общество "Б" имеет уставный капитал в 1 000 раз больше - 10 млн руб. У обществ одинаковые чистые активы - по 15 млн руб. Какое из них более надежно в финансовом отношении? Для ответа на этот вопрос необходимо привлечь еще один показатель - активы корпораций и сопоставить его с чистыми активами, рассчитав коэффициент долговой нагрузки, который показывает, какая часть активов обременена обязательствами, т.е. на какую часть активов могут претендовать кредиторы в случае ликвидации общества.
(Глушецкий А.А.)
("Статут", 2023)Кейс: определение кредитных рисков двух акционерных обществ (табл. 8). Акционерное общество "А" имеет минимальный уставный капитал в 10 тыс. руб., а акционерное общество "Б" имеет уставный капитал в 1 000 раз больше - 10 млн руб. У обществ одинаковые чистые активы - по 15 млн руб. Какое из них более надежно в финансовом отношении? Для ответа на этот вопрос необходимо привлечь еще один показатель - активы корпораций и сопоставить его с чистыми активами, рассчитав коэффициент долговой нагрузки, который показывает, какая часть активов обременена обязательствами, т.е. на какую часть активов могут претендовать кредиторы в случае ликвидации общества.
Статья: Принципиальные изменения в системе кредитной информации с 1 октября 2024 года
(Шикин В.)
("Банковское кредитование", 2024, N 4)<4> См. п. 1.2 Плана мероприятий ("дорожной карты") Банка России по развитию макропруденциальных инструментов, совершенствованию расчета показателя долговой нагрузки, а также организации регулирования Банком России деятельности финансовых организаций в части применения таких инструментов на 2023 - 2024 годы (https://www.cbr.ru/collection/collection/file/43993/road_map_dfs_20230517.pdf).
(Шикин В.)
("Банковское кредитование", 2024, N 4)<4> См. п. 1.2 Плана мероприятий ("дорожной карты") Банка России по развитию макропруденциальных инструментов, совершенствованию расчета показателя долговой нагрузки, а также организации регулирования Банком России деятельности финансовых организаций в части применения таких инструментов на 2023 - 2024 годы (https://www.cbr.ru/collection/collection/file/43993/road_map_dfs_20230517.pdf).
Информация: Перспективные направления развития рынка микрофинансовых организаций на 2025 - 2027 годы
("Официальный сайт Банка России", 2024)С 1 октября 2019 г. Банк России переходит к стимулирующему регулированию, направленному на снижение закредитованности граждан. Для МФО установлена <22> обязанность расчета показателя долговой нагрузки заемщиков (ПДН) <23>, которая в 2022 г. <24> закрепляется в Федеральном законе N 353-ФЗ.
("Официальный сайт Банка России", 2024)С 1 октября 2019 г. Банк России переходит к стимулирующему регулированию, направленному на снижение закредитованности граждан. Для МФО установлена <22> обязанность расчета показателя долговой нагрузки заемщиков (ПДН) <23>, которая в 2022 г. <24> закрепляется в Федеральном законе N 353-ФЗ.
Вопрос: О вопросах, связанных с изменением с 01.01.2024 порядка расчета кредитной организацией показателя долговой нагрузки заемщика по потребительскому кредиту.
(Письмо Банка России от 15.12.2023 N 35-3-2/285)Вопрос: Ассоциация российских банков обращается к Вам по просьбе банков - членов АРБ по вопросу о применении норм Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (далее - Закон N 353-ФЗ) с учетом изменений, внесенных Федеральным законом от 29.12.2022 N 601-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" (далее - Закон N 601-ФЗ).
(Письмо Банка России от 15.12.2023 N 35-3-2/285)Вопрос: Ассоциация российских банков обращается к Вам по просьбе банков - членов АРБ по вопросу о применении норм Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (далее - Закон N 353-ФЗ) с учетом изменений, внесенных Федеральным законом от 29.12.2022 N 601-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" (далее - Закон N 601-ФЗ).
Статья: Новые правовые меры в интересах ограничения рисков для заемщиков
(Смирнов Е.Е.)
("Аудитор", 2024, N 6)В настоящее время действующим законодательством предусмотрен комплекс мер, позволяющих Банку России эффективно регулировать кредитный рынок (возможность установления для кредитных и микрофинансовых организаций максимальной допустимой доли отдельных видов кредитов (займов), предоставляемых физическим лицам, ограничение предельного значения полной стоимости кредита, расчет показателя долговой нагрузки заемщика и др.).
(Смирнов Е.Е.)
("Аудитор", 2024, N 6)В настоящее время действующим законодательством предусмотрен комплекс мер, позволяющих Банку России эффективно регулировать кредитный рынок (возможность установления для кредитных и микрофинансовых организаций максимальной допустимой доли отдельных видов кредитов (займов), предоставляемых физическим лицам, ограничение предельного значения полной стоимости кредита, расчет показателя долговой нагрузки заемщика и др.).
Статья: Расчет ПДН: временные интервалы, ПДН заемщиков-предпринимателей, подтверждение дохода
(Озкан А.)
("Банковское кредитование", 2024, N 3)Требования регулятора к расчету показателя долговой нагрузки заемщика - физического лица не новы, но на практике всегда возникает много вопросов о технике расчета. Разберем наиболее проблемные моменты и ошибки, систематизируем подходы регулятора и рассмотрим наилучшую практику организации внутренних документов, регламентирующих расчет показателя долговой нагрузки.
(Озкан А.)
("Банковское кредитование", 2024, N 3)Требования регулятора к расчету показателя долговой нагрузки заемщика - физического лица не новы, но на практике всегда возникает много вопросов о технике расчета. Разберем наиболее проблемные моменты и ошибки, систематизируем подходы регулятора и рассмотрим наилучшую практику организации внутренних документов, регламентирующих расчет показателя долговой нагрузки.
"Комментарий к Федеральному закону от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ "О кредитных историях"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Как отмечалось разработчиками проекта Закона 2020 г. N 302-ФЗ, предусматривается решение такой задачи, стоящей перед участниками кредитного рынка, как реализация механизма расчета совокупной долговой (платежной) нагрузки с участием квалифицированных БКИ; институт квалифицированных БКИ, к которым предполагается предъявить повышенные требования к инфраструктуре, позволяющей обеспечить получение данных для расчета показателя совокупной долговой (платежной) нагрузки в режиме реального времени, вводится с целью сократить число контрагентов кредиторов с 13 БКИ на данный момент до того числа БКИ, которые будут соответствовать повышенным требованиям по предоставлению пользователям КИ сведений о долговой (платежной) нагрузке; введение института квалифицированных БКИ позволит минимизировать затраты на создание дополнительной инфраструктуры и специализированного оператора, а также позволит снизить риски монополизации рынка КИ, сократить сроки и повысить бесперебойность получения сведений, необходимых для расчета долговой (платежной) нагрузки, поскольку пользователю КИ для расчета совокупной долговой (платежной) нагрузки необходимо будет взаимодействовать не со всеми, а только с квалифицированными БКИ; на практике большинство кредитных организаций уже имеют соглашения с несколькими крупными БКИ.
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Как отмечалось разработчиками проекта Закона 2020 г. N 302-ФЗ, предусматривается решение такой задачи, стоящей перед участниками кредитного рынка, как реализация механизма расчета совокупной долговой (платежной) нагрузки с участием квалифицированных БКИ; институт квалифицированных БКИ, к которым предполагается предъявить повышенные требования к инфраструктуре, позволяющей обеспечить получение данных для расчета показателя совокупной долговой (платежной) нагрузки в режиме реального времени, вводится с целью сократить число контрагентов кредиторов с 13 БКИ на данный момент до того числа БКИ, которые будут соответствовать повышенным требованиям по предоставлению пользователям КИ сведений о долговой (платежной) нагрузке; введение института квалифицированных БКИ позволит минимизировать затраты на создание дополнительной инфраструктуры и специализированного оператора, а также позволит снизить риски монополизации рынка КИ, сократить сроки и повысить бесперебойность получения сведений, необходимых для расчета долговой (платежной) нагрузки, поскольку пользователю КИ для расчета совокупной долговой (платежной) нагрузки необходимо будет взаимодействовать не со всеми, а только с квалифицированными БКИ; на практике большинство кредитных организаций уже имеют соглашения с несколькими крупными БКИ.
Статья: Реализация участниками синдиката кредиторов своих прав на инициирование процедуры банкротства должника и участие в ней
(Ржанов Н.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, N 10)Сторонники предоставления участникам синдиката максимально широкого спектра прав, которые могут реализовываться ими самостоятельно (сторонники "мягкой" модели синдиката), возразили бы, приведя аргумент о том, что с заявлением о признании должника несостоятельным мог бы обратиться и любой иной сторонний кредитор должника, который не входил в синдикат, а последствия для репутации заемщика на рынке и в результате для возможности проведения реструктуризации участниками синдиката были бы такими же. Действительно, сторонний кредитор уж точно не связан никакими обязательствами с иными кредиторами своего должника. В этом случае описанный риск на самом деле существует, поэтому кредитные организации, заинтересованные в успешном проведении реструктуризации, будут стремиться к тому, чтобы у заемщика не возникало просрочек при расчетах с иными кредиторами, т.е. при определении долговой нагрузки должника в тот или иной период будет учитываться необходимость наличия у должника средств для расчетов с его иными контрагентами.
(Ржанов Н.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, N 10)Сторонники предоставления участникам синдиката максимально широкого спектра прав, которые могут реализовываться ими самостоятельно (сторонники "мягкой" модели синдиката), возразили бы, приведя аргумент о том, что с заявлением о признании должника несостоятельным мог бы обратиться и любой иной сторонний кредитор должника, который не входил в синдикат, а последствия для репутации заемщика на рынке и в результате для возможности проведения реструктуризации участниками синдиката были бы такими же. Действительно, сторонний кредитор уж точно не связан никакими обязательствами с иными кредиторами своего должника. В этом случае описанный риск на самом деле существует, поэтому кредитные организации, заинтересованные в успешном проведении реструктуризации, будут стремиться к тому, чтобы у заемщика не возникало просрочек при расчетах с иными кредиторами, т.е. при определении долговой нагрузки должника в тот или иной период будет учитываться необходимость наличия у должника средств для расчетов с его иными контрагентами.
Вопрос: О расчете МФО показателя долговой нагрузки заемщика при увеличении среднемесячного платежа по потребительскому кредиту (займу).
(Письмо Банка России от 24.02.2025 N 35-4-1/235)Вопрос: Возник вопрос относительно порядка выполнения микрофинансовой организацией <1> обязанности по расчету показателя долговой нагрузки <2> заемщика при увеличении среднемесячного платежа <3> по потребительскому кредиту (займу), за исключением потребительского кредита (займа) с лимитом кредитования, установленной п. 2 ч. 1 ст. 5.1 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)".
(Письмо Банка России от 24.02.2025 N 35-4-1/235)Вопрос: Возник вопрос относительно порядка выполнения микрофинансовой организацией <1> обязанности по расчету показателя долговой нагрузки <2> заемщика при увеличении среднемесячного платежа <3> по потребительскому кредиту (займу), за исключением потребительского кредита (займа) с лимитом кредитования, установленной п. 2 ч. 1 ст. 5.1 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)".
Статья: Современные проблемы банковского кредитования: комплексный подход к решению вопросов противодействия мошенническим схемам завладения денежными средствами граждан
(Ручкина Г.Ф.)
("Предпринимательское право", 2025, N 2)Несомненно, что на рост потребительского кредитования существенным образом влияет отложенный спрос населения. При достаточно простой процедуре получения потребительского кредита и навязчивой активности банков граждане принимают решение о заключении договора потребительского кредитования без учета возможности в дальнейшем обслуживать возникшее заемное обязательство <20>. Особенно остро данная проблема стоит при использовании в рамках заемного обязательства кредитных карт банка <21>. Необходимо помнить два главных правила пользования кредитной картой: первое - можно пользоваться кредитной картой, когда у заемщика есть собственные сбережения и постоянный доход, исключая финансовое состояние заемщика, когда сбережений нет и доходы переменные (случайные); второе - для комфортного использования кредитного продукта необходимо соблюдать пропорцию между долгом и доходами, совокупный платеж по задолженности (задолженностями) по заемным обязательствам перед банком (банками) не должен превышать 50% дохода заемщика (критической считается долговая нагрузка 80 - 85%).
(Ручкина Г.Ф.)
("Предпринимательское право", 2025, N 2)Несомненно, что на рост потребительского кредитования существенным образом влияет отложенный спрос населения. При достаточно простой процедуре получения потребительского кредита и навязчивой активности банков граждане принимают решение о заключении договора потребительского кредитования без учета возможности в дальнейшем обслуживать возникшее заемное обязательство <20>. Особенно остро данная проблема стоит при использовании в рамках заемного обязательства кредитных карт банка <21>. Необходимо помнить два главных правила пользования кредитной картой: первое - можно пользоваться кредитной картой, когда у заемщика есть собственные сбережения и постоянный доход, исключая финансовое состояние заемщика, когда сбережений нет и доходы переменные (случайные); второе - для комфортного использования кредитного продукта необходимо соблюдать пропорцию между долгом и доходами, совокупный платеж по задолженности (задолженностями) по заемным обязательствам перед банком (банками) не должен превышать 50% дохода заемщика (критической считается долговая нагрузка 80 - 85%).