Расчет долговой нагрузки
Подборка наиболее важных документов по запросу Расчет долговой нагрузки (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Расчет показателя долговой нагрузки заемщика (Указание Банка России от 16.10.2023 N 6579-У)
("Официальный сайт Банка России", 2025)"Официальный сайт Банка России http://www.cbr.ru", 2025
("Официальный сайт Банка России", 2025)"Официальный сайт Банка России http://www.cbr.ru", 2025
Нормативные акты
Формы
Вопрос: О вопросах, связанных с расчетом МФО показателя долговой нагрузки по потребительскому кредиту (займу) и уведомлением заемщика о риске неисполнения обязательств по нему и применения штрафных санкций.
(Письмо Банка России от 12.02.2024 N 35-4-1-1/48)Вопрос: В связи с вступлением в силу с 01.01.2024 Федерального закона от 29.12.2022 N 601-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)", дополнившего Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" ст. 5.1, саморегулируемая организация - Союз микрофинансовых организаций (далее - СРО) обращается в Банк России за разъяснением следующих вопросов.
(Письмо Банка России от 12.02.2024 N 35-4-1-1/48)Вопрос: В связи с вступлением в силу с 01.01.2024 Федерального закона от 29.12.2022 N 601-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)", дополнившего Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" ст. 5.1, саморегулируемая организация - Союз микрофинансовых организаций (далее - СРО) обращается в Банк России за разъяснением следующих вопросов.
Вопрос: О расчете величины среднемесячного платежа, показателя долговой нагрузки заемщика и определении лимита кредитования при предоставлении МФО потребительского займа с лимитом кредитования.
(Письмо Банка России от 19.12.2025 N 35-4-1/1576)Вопрос: Согласно п. 1 ч. 1 ст. 5.1 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (далее - Закон N 353-ФЗ) показатель долговой нагрузки (далее - ПДН) рассчитывается при принятии решения о предоставлении потребительского кредита (займа).
(Письмо Банка России от 19.12.2025 N 35-4-1/1576)Вопрос: Согласно п. 1 ч. 1 ст. 5.1 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (далее - Закон N 353-ФЗ) показатель долговой нагрузки (далее - ПДН) рассчитывается при принятии решения о предоставлении потребительского кредита (займа).
Статья: Расчет ПДН: временные интервалы, ПДН заемщиков-предпринимателей, подтверждение дохода
(Озкан А.)
("Банковское кредитование", 2024, N 3)Требования регулятора к расчету показателя долговой нагрузки заемщика - физического лица не новы, но на практике всегда возникает много вопросов о технике расчета. Разберем наиболее проблемные моменты и ошибки, систематизируем подходы регулятора и рассмотрим наилучшую практику организации внутренних документов, регламентирующих расчет показателя долговой нагрузки.
(Озкан А.)
("Банковское кредитование", 2024, N 3)Требования регулятора к расчету показателя долговой нагрузки заемщика - физического лица не новы, но на практике всегда возникает много вопросов о технике расчета. Разберем наиболее проблемные моменты и ошибки, систематизируем подходы регулятора и рассмотрим наилучшую практику организации внутренних документов, регламентирующих расчет показателя долговой нагрузки.
"Уставный капитал акционерного общества и общества с ограниченной ответственностью: стереотипы и их преодоление. Экономический анализ норм корпоративного права"
(Глушецкий А.А.)
("Статут", 2023)Кейс: определение кредитных рисков двух акционерных обществ (табл. 8). Акционерное общество "А" имеет минимальный уставный капитал в 10 тыс. руб., а акционерное общество "Б" имеет уставный капитал в 1 000 раз больше - 10 млн руб. У обществ одинаковые чистые активы - по 15 млн руб. Какое из них более надежно в финансовом отношении? Для ответа на этот вопрос необходимо привлечь еще один показатель - активы корпораций и сопоставить его с чистыми активами, рассчитав коэффициент долговой нагрузки, который показывает, какая часть активов обременена обязательствами, т.е. на какую часть активов могут претендовать кредиторы в случае ликвидации общества.
(Глушецкий А.А.)
("Статут", 2023)Кейс: определение кредитных рисков двух акционерных обществ (табл. 8). Акционерное общество "А" имеет минимальный уставный капитал в 10 тыс. руб., а акционерное общество "Б" имеет уставный капитал в 1 000 раз больше - 10 млн руб. У обществ одинаковые чистые активы - по 15 млн руб. Какое из них более надежно в финансовом отношении? Для ответа на этот вопрос необходимо привлечь еще один показатель - активы корпораций и сопоставить его с чистыми активами, рассчитав коэффициент долговой нагрузки, который показывает, какая часть активов обременена обязательствами, т.е. на какую часть активов могут претендовать кредиторы в случае ликвидации общества.
Информация: Перспективные направления развития рынка микрофинансовых организаций на 2025 - 2027 годы
("Официальный сайт Банка России", 2024)С 1 октября 2019 г. Банк России переходит к стимулирующему регулированию, направленному на снижение закредитованности граждан. Для МФО установлена <22> обязанность расчета показателя долговой нагрузки заемщиков (ПДН) <23>, которая в 2022 г. <24> закрепляется в Федеральном законе N 353-ФЗ.
("Официальный сайт Банка России", 2024)С 1 октября 2019 г. Банк России переходит к стимулирующему регулированию, направленному на снижение закредитованности граждан. Для МФО установлена <22> обязанность расчета показателя долговой нагрузки заемщиков (ПДН) <23>, которая в 2022 г. <24> закрепляется в Федеральном законе N 353-ФЗ.
Статья: Модели прогнозирования дохода: практические комментарии к требованиям Указания N 6411-У
(Лосев К.)
("Банковское кредитование", 2023, N 3)С 1 июня вступило в действие Указание N 6411-У <1>, регламентирующее возможность банков перейти на внутренние модели в целях оценки доходов заемщиков для расчета показателя долговой нагрузки (ПДН) (далее - модельный подход). Указание N 6411-У содержит требования к банкам, которые смогут применять модельный подход, ограничения периметра его применения и требования к качеству моделей. Разберемся в фактических ограничениях на получение разрешения использовать модельный подход и приведем пример расчета.
(Лосев К.)
("Банковское кредитование", 2023, N 3)С 1 июня вступило в действие Указание N 6411-У <1>, регламентирующее возможность банков перейти на внутренние модели в целях оценки доходов заемщиков для расчета показателя долговой нагрузки (ПДН) (далее - модельный подход). Указание N 6411-У содержит требования к банкам, которые смогут применять модельный подход, ограничения периметра его применения и требования к качеству моделей. Разберемся в фактических ограничениях на получение разрешения использовать модельный подход и приведем пример расчета.
Статья: Реализация участниками синдиката кредиторов своих прав на инициирование процедуры банкротства должника и участие в ней
(Ржанов Н.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, N 10)Сторонники предоставления участникам синдиката максимально широкого спектра прав, которые могут реализовываться ими самостоятельно (сторонники "мягкой" модели синдиката), возразили бы, приведя аргумент о том, что с заявлением о признании должника несостоятельным мог бы обратиться и любой иной сторонний кредитор должника, который не входил в синдикат, а последствия для репутации заемщика на рынке и в результате для возможности проведения реструктуризации участниками синдиката были бы такими же. Действительно, сторонний кредитор уж точно не связан никакими обязательствами с иными кредиторами своего должника. В этом случае описанный риск на самом деле существует, поэтому кредитные организации, заинтересованные в успешном проведении реструктуризации, будут стремиться к тому, чтобы у заемщика не возникало просрочек при расчетах с иными кредиторами, т.е. при определении долговой нагрузки должника в тот или иной период будет учитываться необходимость наличия у должника средств для расчетов с его иными контрагентами.
(Ржанов Н.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, N 10)Сторонники предоставления участникам синдиката максимально широкого спектра прав, которые могут реализовываться ими самостоятельно (сторонники "мягкой" модели синдиката), возразили бы, приведя аргумент о том, что с заявлением о признании должника несостоятельным мог бы обратиться и любой иной сторонний кредитор должника, который не входил в синдикат, а последствия для репутации заемщика на рынке и в результате для возможности проведения реструктуризации участниками синдиката были бы такими же. Действительно, сторонний кредитор уж точно не связан никакими обязательствами с иными кредиторами своего должника. В этом случае описанный риск на самом деле существует, поэтому кредитные организации, заинтересованные в успешном проведении реструктуризации, будут стремиться к тому, чтобы у заемщика не возникало просрочек при расчетах с иными кредиторами, т.е. при определении долговой нагрузки должника в тот или иной период будет учитываться необходимость наличия у должника средств для расчетов с его иными контрагентами.
Статья: Стратегические антикризисные меры для адаптации банков к перенесенному стрессу и поддержания потенциала кредитования
(Козлачков А.А.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2023, N 12)Политика регуляторных послаблений, опробованная в период ковидных ограничений, получила развитие на следующем этапе поиска новых подходов к регулированию, когда стране потребовалось организовать противодействие политике давления недружественных государств на экономику Российской Федерации. Беспрецедентные санкции, обрушившиеся на страну в начале 2022 года, дали основание развивать ранее сформированные подходы в области регулирования и надзора. В тот период на банки был возложен большой объем публичных обязанностей, например по урегулированию задолженности лиц, призванных по мобилизации на военную службу в рамках Закона N 377-ФЗ <1>. Также были расширены уже имевшиеся обязанности в рамках дополнений к Закону N 106-ФЗ <2>. Указанные обязанности не были уравновешены компенсациями за счет средств финансовых фондов Правительства Российской Федерации или Банка России, но балансировались мерами в рамках политики регуляторных послаблений, благодаря которым сектору удалось избежать роста системных проблем в 2022 году. Банк России реализовывал так называемую контрциклическую политику в макропруденциальном регулировании. В частности, в I квартале 2022 года она включала следующие меры: был полностью распущен макропруденциальный буфер капитала в размере около 900 миллиардов рублей, по вновь выдаваемым кредитам были снижены надбавки к коэффициентам риска. Именно эти меры и оказали поддержку кредитованию экономики <3>. Помимо указанных шагов, были приняты меры по ограничению рисков в сегментах необеспеченного потребительского кредитования физических лиц и ипотечного кредитования, предложены более совершенный порядок расчета предельной долговой нагрузки и новые способы регулирования кредитов (займов) с переменной процентной ставкой <4>.
(Козлачков А.А.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2023, N 12)Политика регуляторных послаблений, опробованная в период ковидных ограничений, получила развитие на следующем этапе поиска новых подходов к регулированию, когда стране потребовалось организовать противодействие политике давления недружественных государств на экономику Российской Федерации. Беспрецедентные санкции, обрушившиеся на страну в начале 2022 года, дали основание развивать ранее сформированные подходы в области регулирования и надзора. В тот период на банки был возложен большой объем публичных обязанностей, например по урегулированию задолженности лиц, призванных по мобилизации на военную службу в рамках Закона N 377-ФЗ <1>. Также были расширены уже имевшиеся обязанности в рамках дополнений к Закону N 106-ФЗ <2>. Указанные обязанности не были уравновешены компенсациями за счет средств финансовых фондов Правительства Российской Федерации или Банка России, но балансировались мерами в рамках политики регуляторных послаблений, благодаря которым сектору удалось избежать роста системных проблем в 2022 году. Банк России реализовывал так называемую контрциклическую политику в макропруденциальном регулировании. В частности, в I квартале 2022 года она включала следующие меры: был полностью распущен макропруденциальный буфер капитала в размере около 900 миллиардов рублей, по вновь выдаваемым кредитам были снижены надбавки к коэффициентам риска. Именно эти меры и оказали поддержку кредитованию экономики <3>. Помимо указанных шагов, были приняты меры по ограничению рисков в сегментах необеспеченного потребительского кредитования физических лиц и ипотечного кредитования, предложены более совершенный порядок расчета предельной долговой нагрузки и новые способы регулирования кредитов (займов) с переменной процентной ставкой <4>.
"Комментарий к Федеральному закону от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ "О кредитных историях"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Как отмечалось разработчиками проекта Закона 2020 г. N 302-ФЗ, предусматривается решение такой задачи, стоящей перед участниками кредитного рынка, как реализация механизма расчета совокупной долговой (платежной) нагрузки с участием квалифицированных БКИ; институт квалифицированных БКИ, к которым предполагается предъявить повышенные требования к инфраструктуре, позволяющей обеспечить получение данных для расчета показателя совокупной долговой (платежной) нагрузки в режиме реального времени, вводится с целью сократить число контрагентов кредиторов с 13 БКИ на данный момент до того числа БКИ, которые будут соответствовать повышенным требованиям по предоставлению пользователям КИ сведений о долговой (платежной) нагрузке; введение института квалифицированных БКИ позволит минимизировать затраты на создание дополнительной инфраструктуры и специализированного оператора, а также позволит снизить риски монополизации рынка КИ, сократить сроки и повысить бесперебойность получения сведений, необходимых для расчета долговой (платежной) нагрузки, поскольку пользователю КИ для расчета совокупной долговой (платежной) нагрузки необходимо будет взаимодействовать не со всеми, а только с квалифицированными БКИ; на практике большинство кредитных организаций уже имеют соглашения с несколькими крупными БКИ.
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Как отмечалось разработчиками проекта Закона 2020 г. N 302-ФЗ, предусматривается решение такой задачи, стоящей перед участниками кредитного рынка, как реализация механизма расчета совокупной долговой (платежной) нагрузки с участием квалифицированных БКИ; институт квалифицированных БКИ, к которым предполагается предъявить повышенные требования к инфраструктуре, позволяющей обеспечить получение данных для расчета показателя совокупной долговой (платежной) нагрузки в режиме реального времени, вводится с целью сократить число контрагентов кредиторов с 13 БКИ на данный момент до того числа БКИ, которые будут соответствовать повышенным требованиям по предоставлению пользователям КИ сведений о долговой (платежной) нагрузке; введение института квалифицированных БКИ позволит минимизировать затраты на создание дополнительной инфраструктуры и специализированного оператора, а также позволит снизить риски монополизации рынка КИ, сократить сроки и повысить бесперебойность получения сведений, необходимых для расчета долговой (платежной) нагрузки, поскольку пользователю КИ для расчета совокупной долговой (платежной) нагрузки необходимо будет взаимодействовать не со всеми, а только с квалифицированными БКИ; на практике большинство кредитных организаций уже имеют соглашения с несколькими крупными БКИ.
Вопрос: О расчете МФО показателя долговой нагрузки заемщика при увеличении среднемесячного платежа по потребительскому кредиту (займу).
(Письмо Банка России от 24.02.2025 N 35-4-1/235)Вопрос: Возник вопрос относительно порядка выполнения микрофинансовой организацией <1> обязанности по расчету показателя долговой нагрузки <2> заемщика при увеличении среднемесячного платежа <3> по потребительскому кредиту (займу), за исключением потребительского кредита (займа) с лимитом кредитования, установленной п. 2 ч. 1 ст. 5.1 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)".
(Письмо Банка России от 24.02.2025 N 35-4-1/235)Вопрос: Возник вопрос относительно порядка выполнения микрофинансовой организацией <1> обязанности по расчету показателя долговой нагрузки <2> заемщика при увеличении среднемесячного платежа <3> по потребительскому кредиту (займу), за исключением потребительского кредита (займа) с лимитом кредитования, установленной п. 2 ч. 1 ст. 5.1 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)".