Программа изучения клиента
Подборка наиболее важных документов по запросу Программа изучения клиента (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Форма: Правила внутреннего контроля лизинговой компании
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)14. Программа изучения клиента при приеме
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)14. Программа изучения клиента при приеме
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Правовые аспекты майнинга криптовалюты
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)- программа изучения клиента;
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)- программа изучения клиента;
Статья: 4 ситуации, когда надо удержать директора от налоговой оптимизации
(Елина Л.А.)
("Главная книга", 2023, N 16)Продавцы "бумажного НДС" иногда очень убедительны. Они приводят своим потенциальным клиентам массу доводов, что досконально изучили особенности функционирования программы налоговиков по контролю за НДС. Часто убеждают собственников бизнеса, что первый контрагент в цепочке сделок - белый и пушистый (исправно платит налоги, сдает отчетность). А значит, не будет проблем ни с НДС-вычетами, ни с налоговыми расходами. Обещают, что потоки НДС будут разделены затем между сотней компаний и отследить движение денег налоговики просто будут не в состоянии. За свои услуги продавцы "бумажного НДС" берут несоизмеримо меньше, чем сумма НДС, которую надо уплатить в бюджет без применения схемы. Оставшаяся часть либо возвращается конкретному собственнику компании/ее руководителю, либо приходит в саму компанию в виде займов или иных поступлений.
(Елина Л.А.)
("Главная книга", 2023, N 16)Продавцы "бумажного НДС" иногда очень убедительны. Они приводят своим потенциальным клиентам массу доводов, что досконально изучили особенности функционирования программы налоговиков по контролю за НДС. Часто убеждают собственников бизнеса, что первый контрагент в цепочке сделок - белый и пушистый (исправно платит налоги, сдает отчетность). А значит, не будет проблем ни с НДС-вычетами, ни с налоговыми расходами. Обещают, что потоки НДС будут разделены затем между сотней компаний и отследить движение денег налоговики просто будут не в состоянии. За свои услуги продавцы "бумажного НДС" берут несоизмеримо меньше, чем сумма НДС, которую надо уплатить в бюджет без применения схемы. Оставшаяся часть либо возвращается конкретному собственнику компании/ее руководителю, либо приходит в саму компанию в виде займов или иных поступлений.
Нормативные акты
Постановление Правительства РФ от 02.08.2025 N 1157
"Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями"в) программа изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании;
"Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями"в) программа изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании;
Статья: Хотели как лучше, а получились новые правила дистанционной работы
(Белицкая И.Я., Коршунова Т.Ю.)
("Трудовое право в России и за рубежом", 2021, NN 3, 4)Строго говоря, теперь с позиции российского законодателя дистанционным трудом может считаться любая работа из дома или мобильная работа (обслуживание клиентов вне офиса, когда работа осуществляется не из дома, но и не привязана к какому-либо стационарному офису). При этом содержание трудовой функции работника совершенно не важно: преподаватель, читающий лекции непосредственно в аудитории, является обычным работником, а использующий из дома программу Zoom или Teams либо изучающий научную литературу вне места расположения работодателя - дистанционным. Медицинский представитель, проводящий конференцию для врачей очно, является обычным работником, а отправляющий из дома отчет об этой конференции по корпоративной почте - дистанционным. При этом и в первом, и во втором случае взаимосвязь работника и работодателя посредством сети Интернет или иных каналов связи отходит на второй план и утрачивает первостепенное значение.
(Белицкая И.Я., Коршунова Т.Ю.)
("Трудовое право в России и за рубежом", 2021, NN 3, 4)Строго говоря, теперь с позиции российского законодателя дистанционным трудом может считаться любая работа из дома или мобильная работа (обслуживание клиентов вне офиса, когда работа осуществляется не из дома, но и не привязана к какому-либо стационарному офису). При этом содержание трудовой функции работника совершенно не важно: преподаватель, читающий лекции непосредственно в аудитории, является обычным работником, а использующий из дома программу Zoom или Teams либо изучающий научную литературу вне места расположения работодателя - дистанционным. Медицинский представитель, проводящий конференцию для врачей очно, является обычным работником, а отправляющий из дома отчет об этой конференции по корпоративной почте - дистанционным. При этом и в первом, и во втором случае взаимосвязь работника и работодателя посредством сети Интернет или иных каналов связи отходит на второй план и утрачивает первостепенное значение.
Статья: Этапы процесса оценки рисков и их изменение вследствие принятия Международного стандарта аудита 315 (пересмотренного, 2019 г.)
(Смагина Н.В., Петрова В.В.)
("Международный бухгалтерский учет", 2024, N 5)Необходимо отметить, что получение понимания об организации и ее окружении, когда изучается организационная структура и порядок собственности, позволяет аудитору понять и сложность ее ИТ-среды. При этом необходимо обращать внимание на количество используемых клиентом ИТ-программ, на способность (или неспособность) организации поддерживать одну или несколько ИТ-систем, на надлежащую интегрированность программ, на то, являются они устаревшими или современными. К сложной ИТ-среде также приводит передача на аутсорсинг хостинга своей ИТ-среды с использованием общих центров обслуживания для централизованного управления ИТ-процессами.
(Смагина Н.В., Петрова В.В.)
("Международный бухгалтерский учет", 2024, N 5)Необходимо отметить, что получение понимания об организации и ее окружении, когда изучается организационная структура и порядок собственности, позволяет аудитору понять и сложность ее ИТ-среды. При этом необходимо обращать внимание на количество используемых клиентом ИТ-программ, на способность (или неспособность) организации поддерживать одну или несколько ИТ-систем, на надлежащую интегрированность программ, на то, являются они устаревшими или современными. К сложной ИТ-среде также приводит передача на аутсорсинг хостинга своей ИТ-среды с использованием общих центров обслуживания для централизованного управления ИТ-процессами.
Статья: Криминалистическое исследование распределенной информации
(Смушкин А.Б.)
("Актуальные проблемы российского права", 2025, N 1)С технической стороны для анализа пиринговых сетей применяются утилиты-сканеры, осуществляющие выборку и анализ данных о загруженных/розданных файлах, сканирующие логи программ-клиентов, в некоторых случаях осуществляющие поиск по логам нужных файлов (фильмов, музыки и т.д.).
(Смушкин А.Б.)
("Актуальные проблемы российского права", 2025, N 1)С технической стороны для анализа пиринговых сетей применяются утилиты-сканеры, осуществляющие выборку и анализ данных о загруженных/розданных файлах, сканирующие логи программ-клиентов, в некоторых случаях осуществляющие поиск по логам нужных файлов (фильмов, музыки и т.д.).
Готовое решение: Как создать лизинговую компанию
(КонсультантПлюс, 2025)Вам необходимо разработать программу подготовки и обучения сотрудников в целях ПОД/ФТ с учетом требований законодательства и особенностей деятельности компании и клиентов (п. 14 Положения, утв. Приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010 N 203).
(КонсультантПлюс, 2025)Вам необходимо разработать программу подготовки и обучения сотрудников в целях ПОД/ФТ с учетом требований законодательства и особенностей деятельности компании и клиентов (п. 14 Положения, утв. Приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010 N 203).