Проценты по кредиту в банкротстве
Подборка наиболее важных документов по запросу Проценты по кредиту в банкротстве (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Важнейшая практика по ст. 819 ГК РФВС: Не начисляются проценты по кредиту с момента введения моратория на банкротство и до окончания первого года судебной рассрочки, в том числе превышающей один год >>>
Важнейшая практика по ст. 823 ГК РФВС: По общему правилу проценты по коммерческому кредиту продолжают начисляться в период действия моратория на возбуждение дел о банкротстве >>>
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Один из способов оценки, насколько кредит приемлем для бизнеса
(Малкова О.А.)
("Главная книга", 2024, N 2)В таком случае процентная кредитная ставка 22%, скорее всего, провалит вашу компанию в банкротство (если кредит достаточно большой), так как доходность капитала не покрывает такую процентную ставку.
(Малкова О.А.)
("Главная книга", 2024, N 2)В таком случае процентная кредитная ставка 22%, скорее всего, провалит вашу компанию в банкротство (если кредит достаточно большой), так как доходность капитала не покрывает такую процентную ставку.
Путеводитель по корпоративным спорам: Вопросы судебной практики: Заинтересованность в совершении акционерным обществом сделки.
Является ли оспоримой сделка с заинтересованностью, совершенная с нарушением требований об одобрении
(КонсультантПлюс, 2025)Апелляционный суд установил, что по кредитному договору от 26.03.2009 N КФУ-7 банк предоставил должнику кредит в размере 15 200 000 руб. под 18% годовых на срок до 26.03.2014. Подпунктом "д" пункта 4.1.4 кредитного договора предусмотрено право банка потребовать досрочного погашения кредита и уплаты процентов в случае выявления у заемщика признаков банкротства.
Является ли оспоримой сделка с заинтересованностью, совершенная с нарушением требований об одобрении
(КонсультантПлюс, 2025)Апелляционный суд установил, что по кредитному договору от 26.03.2009 N КФУ-7 банк предоставил должнику кредит в размере 15 200 000 руб. под 18% годовых на срок до 26.03.2014. Подпунктом "д" пункта 4.1.4 кредитного договора предусмотрено право банка потребовать досрочного погашения кредита и уплаты процентов в случае выявления у заемщика признаков банкротства.
Нормативные акты
"Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 29.01.2020)Кредит был предоставлен должнику независимым кредитором - банком. До возбуждения дела о банкротстве заемщика контролирующее лицо приобрело у банка по договору купли-продажи требование к должнику о возврате кредита и об уплате процентов по нему.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 29.01.2020)Кредит был предоставлен должнику независимым кредитором - банком. До возбуждения дела о банкротстве заемщика контролирующее лицо приобрело у банка по договору купли-продажи требование к должнику о возврате кредита и об уплате процентов по нему.
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 24.12.2020 N 44
"О некоторых вопросах применения положений статьи 9.1 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"Согласно подпункту 2 пункта 4 статьи 9.1 Закона о банкротстве в делах о банкротстве, возбужденных в трехмесячный срок, состав и размер требований кредиторов (включая проценты, подлежащие уплате за пользование денежными средствами, предоставленными по договору займа, кредитному договору либо в качестве коммерческого кредита) определяются на день введения моратория, а не на день введения первой судебной процедуры банкротства. По смыслу указанной нормы при установлении требований кредиторов по делам о банкротстве, возбужденным в трехмесячный срок, финансовые санкции и договорные проценты не учитываются с начала действия моратория, в том числе в период с момента окончания моратория и до момента возбуждения дела о банкротстве, а также в период банкротства. К соответствующим требованиям применяются общие положения пункта 4 статьи 63 и пункта 2 статьи 213.19 Закона о банкротстве со дня введения моратория.
"О некоторых вопросах применения положений статьи 9.1 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"Согласно подпункту 2 пункта 4 статьи 9.1 Закона о банкротстве в делах о банкротстве, возбужденных в трехмесячный срок, состав и размер требований кредиторов (включая проценты, подлежащие уплате за пользование денежными средствами, предоставленными по договору займа, кредитному договору либо в качестве коммерческого кредита) определяются на день введения моратория, а не на день введения первой судебной процедуры банкротства. По смыслу указанной нормы при установлении требований кредиторов по делам о банкротстве, возбужденным в трехмесячный срок, финансовые санкции и договорные проценты не учитываются с начала действия моратория, в том числе в период с момента окончания моратория и до момента возбуждения дела о банкротстве, а также в период банкротства. К соответствующим требованиям применяются общие положения пункта 4 статьи 63 и пункта 2 статьи 213.19 Закона о банкротстве со дня введения моратория.
Статья: Изменение процентной ставки по кредиту предпринимателю: повысить нельзя сохранить
(Севастьянова Ю.)
("Банковское кредитование", 2023, N 6)Списание задолженности по кредиту, процентов и других платежей осуществлялось при одновременном соблюдении четырех условий:
(Севастьянова Ю.)
("Банковское кредитование", 2023, N 6)Списание задолженности по кредиту, процентов и других платежей осуществлялось при одновременном соблюдении четырех условий:
Статья: Почему обеспечение залогом межбанковских кредитов в случае банкротства банка-заемщика неэффективно
(Михеенкова М., Ширяев М.)
("Банковское кредитование", 2023, N 4)Таким образом, приведенная арифметика и процентные соотношения в случае банкротства банка-заемщика неприменимы и не работают. Даже если требования банка, предоставившего кредит банку-должнику, обеспечены залогом, этот банк-заимодавец не получит ни копейки, пока не будут удовлетворены все требования первой и второй очереди.
(Михеенкова М., Ширяев М.)
("Банковское кредитование", 2023, N 4)Таким образом, приведенная арифметика и процентные соотношения в случае банкротства банка-заемщика неприменимы и не работают. Даже если требования банка, предоставившего кредит банку-должнику, обеспечены залогом, этот банк-заимодавец не получит ни копейки, пока не будут удовлетворены все требования первой и второй очереди.
Статья: Обеспечительная передача титула, не предусмотренная законом: исследование практики арбитражных судов
(Правящий П.А.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2022, N 9)В то же время правовые позиции СКЭС, высказанные о поименованных формах обеспечительной передачи титула, могут применяться также к непоименованным формам. ВС РФ рассмотрел дело N А66-4283/2014 об оспаривании договора возвратного лизинга по банкротным основаниям. Нижестоящие суды отказали в удовлетворении заявления о признании договора недействительным и отвергли аргумент заявителя о превышении суммы договора лизинга над ценой договора купли-продажи. При этом они посчитали сделку возвратного лизинга формой финансирования, а потому признали процентами ту разницу, которая образовалась между суммой лизинговых платежей и ценой продажи. СКЭС отменила акты нижестоящих судов и указала на то, что их вывод недостаточен, потому что следовало еще и проверить размер процента на наличие признаков вреда кредиторам (п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве), в том числе сравнить его со средними процентными ставками по кредитам.
(Правящий П.А.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2022, N 9)В то же время правовые позиции СКЭС, высказанные о поименованных формах обеспечительной передачи титула, могут применяться также к непоименованным формам. ВС РФ рассмотрел дело N А66-4283/2014 об оспаривании договора возвратного лизинга по банкротным основаниям. Нижестоящие суды отказали в удовлетворении заявления о признании договора недействительным и отвергли аргумент заявителя о превышении суммы договора лизинга над ценой договора купли-продажи. При этом они посчитали сделку возвратного лизинга формой финансирования, а потому признали процентами ту разницу, которая образовалась между суммой лизинговых платежей и ценой продажи. СКЭС отменила акты нижестоящих судов и указала на то, что их вывод недостаточен, потому что следовало еще и проверить размер процента на наличие признаков вреда кредиторам (п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве), в том числе сравнить его со средними процентными ставками по кредитам.
Статья: Объективность причин банкротства как основание для отказа в привлечении к субсидиарной ответственности
(Журиков И.А.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2023, N 2)Вот гипотетический, фантазийный пример: вообразим, что в 2020 году компания, торгующая бытовым электротранспортом, приняла решение закупить крупную партию электросамокатов на 2021 год. Поставка через полгода, взят большой кредит, за счет крупной партии и значительной предоплаты цена очень выгодная. Маркетологи-экономисты все просчитали, по всем видам аналитики - отличный, прибыльный проект. Однако весной выяснилось, что потребительское поведение сильно изменилось за эти полгода. Если в предыдущие годы продажи такого товара росли быстрыми темпами, то весной 2021 года они буквально рухнули. Количество сервисов по прокату самокатов лавинообразно выросло. Люди просто перестали их покупать и стали пользоваться прокатными самокатами. Склад забит никому не нужным товаром, его удается продать только с 50-процентным дисконтом тем же прокатчикам (они тоже уже закупились, поэтому цена дискриминационная). Кредит отдать не получается - банкротство.
(Журиков И.А.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2023, N 2)Вот гипотетический, фантазийный пример: вообразим, что в 2020 году компания, торгующая бытовым электротранспортом, приняла решение закупить крупную партию электросамокатов на 2021 год. Поставка через полгода, взят большой кредит, за счет крупной партии и значительной предоплаты цена очень выгодная. Маркетологи-экономисты все просчитали, по всем видам аналитики - отличный, прибыльный проект. Однако весной выяснилось, что потребительское поведение сильно изменилось за эти полгода. Если в предыдущие годы продажи такого товара росли быстрыми темпами, то весной 2021 года они буквально рухнули. Количество сервисов по прокату самокатов лавинообразно выросло. Люди просто перестали их покупать и стали пользоваться прокатными самокатами. Склад забит никому не нужным товаром, его удается продать только с 50-процентным дисконтом тем же прокатчикам (они тоже уже закупились, поэтому цена дискриминационная). Кредит отдать не получается - банкротство.
Статья: О праве подрядчика на проценты по гарантийному удержанию
(Ершов О.Г.)
("Гражданское право", 2021, N 5)При этом следует обратить внимание, что в доктрине гражданского права по данному направлению специальные исследования не проводятся, но в аспекте защиты интересов подрядчика поставленный вопрос имеет не только теоретическое, но и практическое значение. Если признать право подрядчика взыскивать проценты за пользование коммерческим кредитом, то при отсутствии условий в договоре размер процентов с учетом п. 2 ст. 823 Гражданского кодекса РФ (далее - ГК РФ) и п. 1 ст. 809 ГК РФ должен быть определен по ключевой ставке Банка России. С учетом того, что суммы гарантийного удержания в подрядных обязательствах в сфере строительства могут быть существенны, то размер процентов также может быть внушительным. И если заказчик, например, входит в процедуру банкротства, то сумма по коммерческому кредиту может быть включена в реестр требований кредиторов, что другим независимым кредиторам совершенно не безразлично. Признание судом обоснованных процентов по кредиту может оказать влияние на размер выплат, получаемых кредиторами после реализации активов заказчика-должника пропорционально требованиям, включенным в реестр требований кредиторов. Нельзя исключать и возможности контроля за процедурой банкротства и другие преимущества, которые получает кредитор, в пользу которого принят судебный акт о процентах на сумму гарантийного удержания.
(Ершов О.Г.)
("Гражданское право", 2021, N 5)При этом следует обратить внимание, что в доктрине гражданского права по данному направлению специальные исследования не проводятся, но в аспекте защиты интересов подрядчика поставленный вопрос имеет не только теоретическое, но и практическое значение. Если признать право подрядчика взыскивать проценты за пользование коммерческим кредитом, то при отсутствии условий в договоре размер процентов с учетом п. 2 ст. 823 Гражданского кодекса РФ (далее - ГК РФ) и п. 1 ст. 809 ГК РФ должен быть определен по ключевой ставке Банка России. С учетом того, что суммы гарантийного удержания в подрядных обязательствах в сфере строительства могут быть существенны, то размер процентов также может быть внушительным. И если заказчик, например, входит в процедуру банкротства, то сумма по коммерческому кредиту может быть включена в реестр требований кредиторов, что другим независимым кредиторам совершенно не безразлично. Признание судом обоснованных процентов по кредиту может оказать влияние на размер выплат, получаемых кредиторами после реализации активов заказчика-должника пропорционально требованиям, включенным в реестр требований кредиторов. Нельзя исключать и возможности контроля за процедурой банкротства и другие преимущества, которые получает кредитор, в пользу которого принят судебный акт о процентах на сумму гарантийного удержания.
Вопрос: Какими способами банки проводят реструктуризацию кредитов?
(Консультация эксперта, 2025)предотвращение процедуры банкротства, инициатором которой может являться банк;
(Консультация эксперта, 2025)предотвращение процедуры банкротства, инициатором которой может являться банк;
"Комментарий судебной практики. Выпуск 30"
(отв. ред. К.Б. Ярошенко)
("Инфотропик Медиа", 2025)С учетом погашений от реализации предмета залога на 27 июля 2022 г. проценты по п. 2.1 ст. 126 Закона о банкротстве составляют 41 100 612,16 руб., основной долг - 67 225 909,75 руб., проценты за пользование кредитом - 16 926 115,80 руб.
(отв. ред. К.Б. Ярошенко)
("Инфотропик Медиа", 2025)С учетом погашений от реализации предмета залога на 27 июля 2022 г. проценты по п. 2.1 ст. 126 Закона о банкротстве составляют 41 100 612,16 руб., основной долг - 67 225 909,75 руб., проценты за пользование кредитом - 16 926 115,80 руб.
Статья: Распределение рисков в долгосрочных договорах (на примере валютной оговорки)
(Саврыга К.П.)
("Закон", 2021, N 10)Как мы уже говорили, принятие на себя риска имеет определенную стоимость, а потому перераспределение риска невозможно без перераспределения благ от договора. В противном случае договор все равно останется неэффективным, так как его общие издержки будут больше его общих благ. Классическим механизмом последующего перераспределения рисков является ratchet в кредитных договорах. Если заемщик достигает определенных успехов (определенного уровня EBITDA, соотношения "долг/EBITDA" или иных показателей), то проценты по кредиту могут быть снижены, так как они состоят не только из стоимости фондирования и маржи, но и из риска невыплаты или банкротства. В случае же снижения негативных (или повышения позитивных) показателей ниже (выше) определенного уровня проценты восстанавливаются до прежнего уровня <21>.
(Саврыга К.П.)
("Закон", 2021, N 10)Как мы уже говорили, принятие на себя риска имеет определенную стоимость, а потому перераспределение риска невозможно без перераспределения благ от договора. В противном случае договор все равно останется неэффективным, так как его общие издержки будут больше его общих благ. Классическим механизмом последующего перераспределения рисков является ratchet в кредитных договорах. Если заемщик достигает определенных успехов (определенного уровня EBITDA, соотношения "долг/EBITDA" или иных показателей), то проценты по кредиту могут быть снижены, так как они состоят не только из стоимости фондирования и маржи, но и из риска невыплаты или банкротства. В случае же снижения негативных (или повышения позитивных) показателей ниже (выше) определенного уровня проценты восстанавливаются до прежнего уровня <21>.
Статья: Как вести себя банку в условиях трансформации валютного и процентного рисков в кредитный риск
(Ломской В.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 1)Импортная составляющая - 30%, SD/EBIT = 4,75X, IC = 2,61X. Курс доллара США изменился с 70 до 100 руб., ставки по кредитам выросли с 8% до 15%. У компании недостаточный запас прочности, есть риск банкротства, финансовое состояние оценивается как неустойчивое: IC = 0,22X. Такая компания не может обслуживать свои долговые обязательства. Соответственно, мы отказались от кредитования, потому что вероятность дефолта значительно выше, чем заданные нами ограничения (табл. 4).
(Ломской В.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 1)Импортная составляющая - 30%, SD/EBIT = 4,75X, IC = 2,61X. Курс доллара США изменился с 70 до 100 руб., ставки по кредитам выросли с 8% до 15%. У компании недостаточный запас прочности, есть риск банкротства, финансовое состояние оценивается как неустойчивое: IC = 0,22X. Такая компания не может обслуживать свои долговые обязательства. Соответственно, мы отказались от кредитования, потому что вероятность дефолта значительно выше, чем заданные нами ограничения (табл. 4).