Проценты по кредиту в банкротстве
Подборка наиболее важных документов по запросу Проценты по кредиту в банкротстве (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Важнейшая практика по ст. 819 ГК РФВС: Не начисляются проценты по кредиту с момента введения моратория на банкротство и до окончания первого года судебной рассрочки, в том числе превышающей один год >>>
Важнейшая практика по ст. 823 ГК РФВС: По общему правилу проценты по коммерческому кредиту продолжают начисляться в период действия моратория на возбуждение дел о банкротстве >>>
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Один из способов оценки, насколько кредит приемлем для бизнеса
(Малкова О.А.)
("Главная книга", 2024, N 2)В таком случае процентная кредитная ставка 22%, скорее всего, провалит вашу компанию в банкротство (если кредит достаточно большой), так как доходность капитала не покрывает такую процентную ставку.
(Малкова О.А.)
("Главная книга", 2024, N 2)В таком случае процентная кредитная ставка 22%, скорее всего, провалит вашу компанию в банкротство (если кредит достаточно большой), так как доходность капитала не покрывает такую процентную ставку.
Путеводитель по корпоративным спорам: Вопросы судебной практики: Заинтересованность в совершении акционерным обществом сделки.
Является ли оспоримой сделка с заинтересованностью, совершенная с нарушением требований об одобрении
(КонсультантПлюс, 2025)Апелляционный суд установил, что по кредитному договору от 26.03.2009 N КФУ-7 банк предоставил должнику кредит в размере 15 200 000 руб. под 18% годовых на срок до 26.03.2014. Подпунктом "д" пункта 4.1.4 кредитного договора предусмотрено право банка потребовать досрочного погашения кредита и уплаты процентов в случае выявления у заемщика признаков банкротства.
Является ли оспоримой сделка с заинтересованностью, совершенная с нарушением требований об одобрении
(КонсультантПлюс, 2025)Апелляционный суд установил, что по кредитному договору от 26.03.2009 N КФУ-7 банк предоставил должнику кредит в размере 15 200 000 руб. под 18% годовых на срок до 26.03.2014. Подпунктом "д" пункта 4.1.4 кредитного договора предусмотрено право банка потребовать досрочного погашения кредита и уплаты процентов в случае выявления у заемщика признаков банкротства.
Нормативные акты
Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ
(ред. от 31.07.2025)
"О несостоятельности (банкротстве)"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2025)1.2) принимать решение в случае, предусмотренном договором субординированного кредита (депозита, займа) или условиями субординированного облигационного займа, о конвертации требований кредиторов по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), включая невыплаченные проценты по таким кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), и по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам) на обыкновенные акции (доли в уставном капитале) банка, в том числе о конвертации облигаций банка (облигационного займа) в обыкновенные акции (доли в уставном капитале) банка, и осуществлять действия, направленные на конвертацию указанных требований в обыкновенные акции (доли в уставном капитале) банка;
(ред. от 31.07.2025)
"О несостоятельности (банкротстве)"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2025)1.2) принимать решение в случае, предусмотренном договором субординированного кредита (депозита, займа) или условиями субординированного облигационного займа, о конвертации требований кредиторов по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), включая невыплаченные проценты по таким кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), и по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам) на обыкновенные акции (доли в уставном капитале) банка, в том числе о конвертации облигаций банка (облигационного займа) в обыкновенные акции (доли в уставном капитале) банка, и осуществлять действия, направленные на конвертацию указанных требований в обыкновенные акции (доли в уставном капитале) банка;
"Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 29.01.2020)Кредит был предоставлен должнику независимым кредитором - банком. До возбуждения дела о банкротстве заемщика контролирующее лицо приобрело у банка по договору купли-продажи требование к должнику о возврате кредита и об уплате процентов по нему.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 29.01.2020)Кредит был предоставлен должнику независимым кредитором - банком. До возбуждения дела о банкротстве заемщика контролирующее лицо приобрело у банка по договору купли-продажи требование к должнику о возврате кредита и об уплате процентов по нему.
"Комментарий судебной практики. Выпуск 30"
(отв. ред. К.Б. Ярошенко)
("Инфотропик Медиа", 2025)С учетом погашений от реализации предмета залога на 27 июля 2022 г. проценты по п. 2.1 ст. 126 Закона о банкротстве составляют 41 100 612,16 руб., основной долг - 67 225 909,75 руб., проценты за пользование кредитом - 16 926 115,80 руб.
(отв. ред. К.Б. Ярошенко)
("Инфотропик Медиа", 2025)С учетом погашений от реализации предмета залога на 27 июля 2022 г. проценты по п. 2.1 ст. 126 Закона о банкротстве составляют 41 100 612,16 руб., основной долг - 67 225 909,75 руб., проценты за пользование кредитом - 16 926 115,80 руб.
"Механизмы банкротства и их роль в обеспечении благосостояния человека: монография"
(отв. ред. С.А. Карелина, И.В. Фролов)
("Юстицинформ", 2022)2. При этом само по себе досрочное погашение кредита нельзя рассматривать как выход за пределы обычной хозяйственной деятельности, так как досрочное погашение задолженности для должника всегда является экономически выгодным с точки зрения снижения расходов на выплату процентов по договору займа (кредита). В рамках дела о банкротстве одной кредитной организации оспаривались банковские операции по погашению задолженности перед конкурсным кредитором ООО "Племзавод "Красный Маяк" <119>, где заявитель указывал на совершение указанных платежей в обход других ожидающих исполнения по обязательствам клиентов-кредиторов. Анализ представленных обстоятельств дела позволяет акцентировать внимание на экономической целесообразности последствий досрочного погашения кредита: суд констатирует, что признание сделки недействительной приведет к увеличению кредиторских обязательств на спорную сумму, а досрочная выплата максимизирует экономическую выгоду субъекта в размере не начисленных на сумму основного долга процентов в порядке ст. 809 ГК РФ.
(отв. ред. С.А. Карелина, И.В. Фролов)
("Юстицинформ", 2022)2. При этом само по себе досрочное погашение кредита нельзя рассматривать как выход за пределы обычной хозяйственной деятельности, так как досрочное погашение задолженности для должника всегда является экономически выгодным с точки зрения снижения расходов на выплату процентов по договору займа (кредита). В рамках дела о банкротстве одной кредитной организации оспаривались банковские операции по погашению задолженности перед конкурсным кредитором ООО "Племзавод "Красный Маяк" <119>, где заявитель указывал на совершение указанных платежей в обход других ожидающих исполнения по обязательствам клиентов-кредиторов. Анализ представленных обстоятельств дела позволяет акцентировать внимание на экономической целесообразности последствий досрочного погашения кредита: суд констатирует, что признание сделки недействительной приведет к увеличению кредиторских обязательств на спорную сумму, а досрочная выплата максимизирует экономическую выгоду субъекта в размере не начисленных на сумму основного долга процентов в порядке ст. 809 ГК РФ.
Статья: О финансовых мерах государственной поддержки системообразующих организаций
(Демидова С.Е.)
("Финансы", 2022, N 12)Анализ подходов к расчету ставки по кредиту позволяет выявить следующие особенности. При зависимости ставки по кредиту от ключевой ставки возникает эффект фиксации размера субсидирования (рис. 4). Если ставка по кредиту ниже ключевой, то банки не будут заинтересованы в кредитовании заемщиков из-за рисков необеспеченности кредитов. В первую очередь это отразилось на организациях МСП, так как у крупных заемщиков (СОО) риск банкротства незначительный. Что касается ставки 7%, то это выше ключевой ставки и банки могли компенсировать риски необеспеченности кредитов и охотнее участвовали в данной программе; поддерживала кредитование и единовременная выплата при выдаче кредита в объеме 7 500 руб. Для отсрочки по кредитным платежам государство фактически брало на себя больше трети обязательств и вместе с тем такую же долю риска необеспеченности кредита.
(Демидова С.Е.)
("Финансы", 2022, N 12)Анализ подходов к расчету ставки по кредиту позволяет выявить следующие особенности. При зависимости ставки по кредиту от ключевой ставки возникает эффект фиксации размера субсидирования (рис. 4). Если ставка по кредиту ниже ключевой, то банки не будут заинтересованы в кредитовании заемщиков из-за рисков необеспеченности кредитов. В первую очередь это отразилось на организациях МСП, так как у крупных заемщиков (СОО) риск банкротства незначительный. Что касается ставки 7%, то это выше ключевой ставки и банки могли компенсировать риски необеспеченности кредитов и охотнее участвовали в данной программе; поддерживала кредитование и единовременная выплата при выдаче кредита в объеме 7 500 руб. Для отсрочки по кредитным платежам государство фактически брало на себя больше трети обязательств и вместе с тем такую же долю риска необеспеченности кредита.
Статья: О необходимости дифференцированного подхода к долгам гражданина-банкрота
(Шайхутдинов Е.М.)
("Хозяйство и право", 2023, N 7)Учитывая, что основная часть (возможно, более 90%) требований кредиторов в делах о банкротстве граждан вытекает как раз из отношений займа/кредита, при этом в подавляющем количестве случаев кредиторами являются профессиональные участники хозяйственной деятельности (банки, микрофинансовые организации, коллекторские агентства), такой подход представляется вполне применимым и в Российской Федерации.
(Шайхутдинов Е.М.)
("Хозяйство и право", 2023, N 7)Учитывая, что основная часть (возможно, более 90%) требований кредиторов в делах о банкротстве граждан вытекает как раз из отношений займа/кредита, при этом в подавляющем количестве случаев кредиторами являются профессиональные участники хозяйственной деятельности (банки, микрофинансовые организации, коллекторские агентства), такой подход представляется вполне применимым и в Российской Федерации.
Статья: Сочетание интересов банков и застройщиков в правовом регулировании эскроу-счета
("Банковское право", 2022, N 2)Следует отметить, что, например, в КНР существует практика выплаты денежных средств со счетов эскроу застройщику пропорционально осуществлению строительных работ, тем самым обеспечивается поэтапное расходование средств дольщиков. Подобный опыт поэтапного расходования средств применяется и в Германии, где застройщик получает право на распоряжение денежными средствами со счетов эскроу по частям в соответствии с объемом выполненных работ по строительству объекта. Представляется целесообразным законодательно предусмотреть возможность поэтапного получения денежных средств со счета эскроу и в России, тем самым будет снижен риск банкротства застройщика.
("Банковское право", 2022, N 2)Следует отметить, что, например, в КНР существует практика выплаты денежных средств со счетов эскроу застройщику пропорционально осуществлению строительных работ, тем самым обеспечивается поэтапное расходование средств дольщиков. Подобный опыт поэтапного расходования средств применяется и в Германии, где застройщик получает право на распоряжение денежными средствами со счетов эскроу по частям в соответствии с объемом выполненных работ по строительству объекта. Представляется целесообразным законодательно предусмотреть возможность поэтапного получения денежных средств со счета эскроу и в России, тем самым будет снижен риск банкротства застройщика.
Статья: Почему обеспечение залогом межбанковских кредитов в случае банкротства банка-заемщика неэффективно
(Михеенкова М., Ширяев М.)
("Банковское кредитование", 2023, N 4)Таким образом, приведенная арифметика и процентные соотношения в случае банкротства банка-заемщика неприменимы и не работают. Даже если требования банка, предоставившего кредит банку-должнику, обеспечены залогом, этот банк-заимодавец не получит ни копейки, пока не будут удовлетворены все требования первой и второй очереди.
(Михеенкова М., Ширяев М.)
("Банковское кредитование", 2023, N 4)Таким образом, приведенная арифметика и процентные соотношения в случае банкротства банка-заемщика неприменимы и не работают. Даже если требования банка, предоставившего кредит банку-должнику, обеспечены залогом, этот банк-заимодавец не получит ни копейки, пока не будут удовлетворены все требования первой и второй очереди.
"Перемена лиц в обязательстве и ответственность за нарушение обязательства: комментарий к статьям 330 - 333, 380 - 381, 382 - 406.1 Гражданского кодекса Российской Федерации"
(отв. ред. А.Г. Карапетов)
("М-Логос", 2022)Мораторные проценты отличаются по своей природе от регулятивных процентов - процентов за пользование займом, кредитом, вкладом, денежными средствами на банковском счете и т.п. Если мораторные проценты - это мера ответственности, по сути, диспозитивно установленная законная неустойка, то регулятивные проценты выступают в качестве цены договора, встречного предоставления за предоставление долгового финансирования. К регулятивным процентам не применяются правила гл. 25 ГК РФ об ответственности. Регулятивные проценты в силу ст. 319 ГК РФ погашаются прежде основного долга, в отличие от мораторных процентов, которые, согласно судебной практике, погашаются после погашения основного долга (подробнее см. комментарий к ст. 319 ГК РФ в рамках другого тома серии #Глосса <1>). Регулятивные проценты не могут быть уменьшены по правилам ст. 333 ГК РФ, так как представляют собой цену договора; судебный контроль справедливости такой цены куда менее интенсивен и в основном реализуется только в сфере потребительского кредитования и по договорам займа, заключаемым между гражданами (ч. 23 - 24 ст. 5 Закона о потребительском кредите (займе), а также п. 5 ст. 809 ГК РФ). Наконец, при банкротстве должника регулятивные проценты, в отличие от мораторных, в российском праве не субординируются. Есть и множество иных отличий, включая налоговые последствия.
(отв. ред. А.Г. Карапетов)
("М-Логос", 2022)Мораторные проценты отличаются по своей природе от регулятивных процентов - процентов за пользование займом, кредитом, вкладом, денежными средствами на банковском счете и т.п. Если мораторные проценты - это мера ответственности, по сути, диспозитивно установленная законная неустойка, то регулятивные проценты выступают в качестве цены договора, встречного предоставления за предоставление долгового финансирования. К регулятивным процентам не применяются правила гл. 25 ГК РФ об ответственности. Регулятивные проценты в силу ст. 319 ГК РФ погашаются прежде основного долга, в отличие от мораторных процентов, которые, согласно судебной практике, погашаются после погашения основного долга (подробнее см. комментарий к ст. 319 ГК РФ в рамках другого тома серии #Глосса <1>). Регулятивные проценты не могут быть уменьшены по правилам ст. 333 ГК РФ, так как представляют собой цену договора; судебный контроль справедливости такой цены куда менее интенсивен и в основном реализуется только в сфере потребительского кредитования и по договорам займа, заключаемым между гражданами (ч. 23 - 24 ст. 5 Закона о потребительском кредите (займе), а также п. 5 ст. 809 ГК РФ). Наконец, при банкротстве должника регулятивные проценты, в отличие от мораторных, в российском праве не субординируются. Есть и множество иных отличий, включая налоговые последствия.
Статья: Обеспечительная передача титула, не предусмотренная законом: исследование практики арбитражных судов
(Правящий П.А.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2022, N 9)В то же время правовые позиции СКЭС, высказанные о поименованных формах обеспечительной передачи титула, могут применяться также к непоименованным формам. ВС РФ рассмотрел дело N А66-4283/2014 об оспаривании договора возвратного лизинга по банкротным основаниям. Нижестоящие суды отказали в удовлетворении заявления о признании договора недействительным и отвергли аргумент заявителя о превышении суммы договора лизинга над ценой договора купли-продажи. При этом они посчитали сделку возвратного лизинга формой финансирования, а потому признали процентами ту разницу, которая образовалась между суммой лизинговых платежей и ценой продажи. СКЭС отменила акты нижестоящих судов и указала на то, что их вывод недостаточен, потому что следовало еще и проверить размер процента на наличие признаков вреда кредиторам (п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве), в том числе сравнить его со средними процентными ставками по кредитам.
(Правящий П.А.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2022, N 9)В то же время правовые позиции СКЭС, высказанные о поименованных формах обеспечительной передачи титула, могут применяться также к непоименованным формам. ВС РФ рассмотрел дело N А66-4283/2014 об оспаривании договора возвратного лизинга по банкротным основаниям. Нижестоящие суды отказали в удовлетворении заявления о признании договора недействительным и отвергли аргумент заявителя о превышении суммы договора лизинга над ценой договора купли-продажи. При этом они посчитали сделку возвратного лизинга формой финансирования, а потому признали процентами ту разницу, которая образовалась между суммой лизинговых платежей и ценой продажи. СКЭС отменила акты нижестоящих судов и указала на то, что их вывод недостаточен, потому что следовало еще и проверить размер процента на наличие признаков вреда кредиторам (п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве), в том числе сравнить его со средними процентными ставками по кредитам.
Статья: Объективность причин банкротства как основание для отказа в привлечении к субсидиарной ответственности
(Журиков И.А.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2023, N 2)Вот гипотетический, фантазийный пример: вообразим, что в 2020 году компания, торгующая бытовым электротранспортом, приняла решение закупить крупную партию электросамокатов на 2021 год. Поставка через полгода, взят большой кредит, за счет крупной партии и значительной предоплаты цена очень выгодная. Маркетологи-экономисты все просчитали, по всем видам аналитики - отличный, прибыльный проект. Однако весной выяснилось, что потребительское поведение сильно изменилось за эти полгода. Если в предыдущие годы продажи такого товара росли быстрыми темпами, то весной 2021 года они буквально рухнули. Количество сервисов по прокату самокатов лавинообразно выросло. Люди просто перестали их покупать и стали пользоваться прокатными самокатами. Склад забит никому не нужным товаром, его удается продать только с 50-процентным дисконтом тем же прокатчикам (они тоже уже закупились, поэтому цена дискриминационная). Кредит отдать не получается - банкротство.
(Журиков И.А.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2023, N 2)Вот гипотетический, фантазийный пример: вообразим, что в 2020 году компания, торгующая бытовым электротранспортом, приняла решение закупить крупную партию электросамокатов на 2021 год. Поставка через полгода, взят большой кредит, за счет крупной партии и значительной предоплаты цена очень выгодная. Маркетологи-экономисты все просчитали, по всем видам аналитики - отличный, прибыльный проект. Однако весной выяснилось, что потребительское поведение сильно изменилось за эти полгода. Если в предыдущие годы продажи такого товара росли быстрыми темпами, то весной 2021 года они буквально рухнули. Количество сервисов по прокату самокатов лавинообразно выросло. Люди просто перестали их покупать и стали пользоваться прокатными самокатами. Склад забит никому не нужным товаром, его удается продать только с 50-процентным дисконтом тем же прокатчикам (они тоже уже закупились, поэтому цена дискриминационная). Кредит отдать не получается - банкротство.