Предоставление информации контрагентам
Подборка наиболее важных документов по запросу Предоставление информации контрагентам (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как организовать договорную работу
(КонсультантПлюс, 2025)5. Предоставление контрагенту сведений о себе
(КонсультантПлюс, 2025)5. Предоставление контрагенту сведений о себе
Статья: Нюансы подписания первичных документов главным бухгалтером организации
(Мокроусов О.)
("ЭЖ-Бухгалтер", 2023, N 47)Представление информации о полномочиях контрагенту
(Мокроусов О.)
("ЭЖ-Бухгалтер", 2023, N 47)Представление информации о полномочиях контрагенту
Нормативные акты
Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ
(ред. от 29.12.2025)
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"Статья 7.1-1. Предоставление информации организаторами торговли, клиринговыми организациями, центральными контрагентами и профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими деятельность исключительно по инвестиционному консультированию
(ред. от 29.12.2025)
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"Статья 7.1-1. Предоставление информации организаторами торговли, клиринговыми организациями, центральными контрагентами и профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими деятельность исключительно по инвестиционному консультированию
Указание Банка России от 30.04.2020 N 5452-У
(ред. от 06.10.2023)
"О требованиях к составу информации, подлежащей раскрытию центральным контрагентом, порядку и срокам раскрытия указанной информации, а также о правилах предоставления информации центральным контрагентом участникам клиринга"
(Зарегистрировано в Минюсте России 04.08.2020 N 59168)Зарегистрировано в Минюсте России 4 августа 2020 г. N 59168
(ред. от 06.10.2023)
"О требованиях к составу информации, подлежащей раскрытию центральным контрагентом, порядку и срокам раскрытия указанной информации, а также о правилах предоставления информации центральным контрагентом участникам клиринга"
(Зарегистрировано в Минюсте России 04.08.2020 N 59168)Зарегистрировано в Минюсте России 4 августа 2020 г. N 59168
"Крупные сделки и сделки с заинтересованностью. Итоги реформы"
(отв. ред. А.А. Кузнецов)
("Статут", 2024)Проверка иных документов, в том числе публично доступных, а равно направление запросов контрагенту о предоставлении дополнительной информации или одобрения сделки, очевидно, является наиболее безрисковой стратегией. Однако ее реализация не всегда доступна в силу объективных ограничений по времени заключения сделок и возможности получения соответствующей информации. Кроме того, важно учесть, что начав реализовывать данную стратегию, ее придется доводить до конца, что в конечном счете может сыграть против контрагента - если у него останутся открытые вопросы, на которые им не были получены релевантные ответы, то суд может указать, что своим поведением контрагент сам продемонстрировал понимание им необходимости проверки сделки и получения ее одобрения. В связи с этим проведение такой проверки по общему правилу не должно вменяться в обязанность контрагенту, ее проведение может стать целесообразным только при наличии дополнительных обстоятельств заключения сделки, которые должны насторожить любое разумное лицо.
(отв. ред. А.А. Кузнецов)
("Статут", 2024)Проверка иных документов, в том числе публично доступных, а равно направление запросов контрагенту о предоставлении дополнительной информации или одобрения сделки, очевидно, является наиболее безрисковой стратегией. Однако ее реализация не всегда доступна в силу объективных ограничений по времени заключения сделок и возможности получения соответствующей информации. Кроме того, важно учесть, что начав реализовывать данную стратегию, ее придется доводить до конца, что в конечном счете может сыграть против контрагента - если у него останутся открытые вопросы, на которые им не были получены релевантные ответы, то суд может указать, что своим поведением контрагент сам продемонстрировал понимание им необходимости проверки сделки и получения ее одобрения. В связи с этим проведение такой проверки по общему правилу не должно вменяться в обязанность контрагенту, ее проведение может стать целесообразным только при наличии дополнительных обстоятельств заключения сделки, которые должны насторожить любое разумное лицо.
Статья: ИФНС вправе истребовать документы не только у первого контрагента в цепочке
("Главная книга", 2025, N 5)Сообщается, что требование о представлении документов (информации), направленное контрагенту не первого звена, может быть признано не соответствующим п. 1 ст. 93.1 НК РФ, если в нем не указана цепочка контрагентов и отсутствует возможность установить связь истребуемых документов и сведений с проверяемым налогоплательщиком.
("Главная книга", 2025, N 5)Сообщается, что требование о представлении документов (информации), направленное контрагенту не первого звена, может быть признано не соответствующим п. 1 ст. 93.1 НК РФ, если в нем не указана цепочка контрагентов и отсутствует возможность установить связь истребуемых документов и сведений с проверяемым налогоплательщиком.
Статья: Интеграционная оговорка: сравнительно-правовое исследование
(Мехонцева А.А.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, NN 8, 9)Такие договорные условия часто выводятся судами именно из требований справедливости и обязательны для сторон, даже если они не указали их в договоре <44>. Два наиболее распространенных условия, включаемых в договор на основании ст. 1194 ФГК, - это обязательство перевозчика обеспечить безопасность пассажиров и третьих лиц при перевозке (obligation de ) и обязательство по предоставлению контрагенту информации, которая важна для заключения и исполнения договора, но может отсутствовать у него (obligation d'information) <45>.
(Мехонцева А.А.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, NN 8, 9)Такие договорные условия часто выводятся судами именно из требований справедливости и обязательны для сторон, даже если они не указали их в договоре <44>. Два наиболее распространенных условия, включаемых в договор на основании ст. 1194 ФГК, - это обязательство перевозчика обеспечить безопасность пассажиров и третьих лиц при перевозке (obligation de ) и обязательство по предоставлению контрагенту информации, которая важна для заключения и исполнения договора, но может отсутствовать у него (obligation d'information) <45>.
Готовое решение: Как действовать заказчику в ходе исполнения государственного (муниципального) контракта по Закону N 44-ФЗ
(КонсультантПлюс, 2025)Если ваш контрагент не представит запрошенную информацию или вовсе не исполнит обязанность привлечь СМП или СОНКО, вы можете потребовать уплаты штрафа (п. п. 6 и 8 Правил определения размера неустойки N 1042). Но сделать это можно лишь в случае, когда эти обязанности и ответственность за их неисполнение предусмотрены контрактом.
(КонсультантПлюс, 2025)Если ваш контрагент не представит запрошенную информацию или вовсе не исполнит обязанность привлечь СМП или СОНКО, вы можете потребовать уплаты штрафа (п. п. 6 и 8 Правил определения размера неустойки N 1042). Но сделать это можно лишь в случае, когда эти обязанности и ответственность за их неисполнение предусмотрены контрактом.
Готовое решение: Личный кабинет налогоплательщика-организации
(КонсультантПлюс, 2025)проверять контрагентов или предоставлять им информацию о себе. В разделе "Как меня видит налоговая" собраны показатели вашей финансово-хозяйственной деятельности, которые можно предоставить партнерам. Для этого вы должны добавить контрагента в "друзья". Если хотите увидеть его данные, "постучитесь" в его личный кабинет. Сведения будут доступны вам только после того, как он подтвердит ваш запрос. Также вы можете использовать информацию о вас, размещенную в указанном разделе, чтобы оценить риск внесения себя в план проверок налоговыми органами (Информация ФНС России);
(КонсультантПлюс, 2025)проверять контрагентов или предоставлять им информацию о себе. В разделе "Как меня видит налоговая" собраны показатели вашей финансово-хозяйственной деятельности, которые можно предоставить партнерам. Для этого вы должны добавить контрагента в "друзья". Если хотите увидеть его данные, "постучитесь" в его личный кабинет. Сведения будут доступны вам только после того, как он подтвердит ваш запрос. Также вы можете использовать информацию о вас, размещенную в указанном разделе, чтобы оценить риск внесения себя в план проверок налоговыми органами (Информация ФНС России);
Готовое решение: Какие контрольные мероприятия инспекторы могут проводить вне рамок налоговых проверок
(КонсультантПлюс, 2025)по вашему контрагенту (третьему лицу) не исполнено решение о взыскании задолженности на сумму более 1 млн руб., и при этом сам контрагент (третье лицо) не представил затребованные документы (информацию) о своем имуществе, имущественных правах и обязательствах. В этом случае у вас могут затребовать документы (информацию) о его имуществе или имущественных правах, если вы ими обладаете (п. 2.1 ст. 93.1 НК РФ);
(КонсультантПлюс, 2025)по вашему контрагенту (третьему лицу) не исполнено решение о взыскании задолженности на сумму более 1 млн руб., и при этом сам контрагент (третье лицо) не представил затребованные документы (информацию) о своем имуществе, имущественных правах и обязательствах. В этом случае у вас могут затребовать документы (информацию) о его имуществе или имущественных правах, если вы ими обладаете (п. 2.1 ст. 93.1 НК РФ);
Готовое решение: Как представить документы по требованию налогового органа
(КонсультантПлюс, 2025)Например, налоговый орган может прислать требование о представлении информации о деятельности вашего бывшего контрагента.
(КонсультантПлюс, 2025)Например, налоговый орган может прислать требование о представлении информации о деятельности вашего бывшего контрагента.
"Обзор практики рассмотрения жалоб на действия (бездействие) заказчика, комиссии по осуществлению закупок, оператора электронной площадки при закупке товаров, работ, услуг в соответствии с положениями Федерального закона от 18.07.2011 N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц" (май 2025 года)"
(Управление контроля размещения государственного заказа ФАС России)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)5. Требование о предоставлении участником закупочной процедуры сведений о наличии жалоб, претензий, исковых заявлений со стороны контрагента и/или третьих лиц в связи с ненадлежащим исполнением участником обязательств по договору и сведений об их обоснованности и удовлетворенности является избыточным.
(Управление контроля размещения государственного заказа ФАС России)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)5. Требование о предоставлении участником закупочной процедуры сведений о наличии жалоб, претензий, исковых заявлений со стороны контрагента и/или третьих лиц в связи с ненадлежащим исполнением участником обязательств по договору и сведений об их обоснованности и удовлетворенности является избыточным.
Вопрос: Исполнять ли требование налогового органа в рамках ст. 93.1 НК РФ, если вместо информации о конкретной сделке требуется представить договоры с определенным контрагентом за три календарных года?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Исполнять ли требование налогового органа в рамках ст. 93.1 НК РФ, если вместо информации о конкретной сделке требуется представить договоры с определенным контрагентом за три календарных года?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Исполнять ли требование налогового органа в рамках ст. 93.1 НК РФ, если вместо информации о конкретной сделке требуется представить договоры с определенным контрагентом за три календарных года?
"Эволюция права под воздействием цифровых технологий"
(Амелин Р.В., Чаннов С.Е.)
("НОРМА", 2023)Следует сделать еще одну важную оговорку. Даже если программное приложение является не единственным способом реализации прав или обязанностей участников определенных общественных отношений (например, обязанность предоставления информации контрагенту может быть выполнена как устно, так и с использованием традиционных бумажных форм передачи информации, а также посредством любого из многочисленных инструментов электронной коммуникации), оно все равно предлагает свои особые правила, ограничения и возможности, влияющие на реализацию прав и обязанностей при условии выбора данного инструмента. Например, одни программы и информационные системы могут гарантировать анонимность, другие - конфиденциальность (даже если эта конфиденциальность идет вразрез с правовыми требованиями, действующими в конкретной стране <1>), а третьи - строгую аутентификацию участников коммуникации и целостность самого сообщения при условии соблюдения ими определенного протокола. Таким образом, вариативность, доступная в экосистеме программных средств, имеет аналогию с тем, как с помощью традиционных форм права могут закрепляться альтернативные способы реализации юридических прав и обязанностей.
(Амелин Р.В., Чаннов С.Е.)
("НОРМА", 2023)Следует сделать еще одну важную оговорку. Даже если программное приложение является не единственным способом реализации прав или обязанностей участников определенных общественных отношений (например, обязанность предоставления информации контрагенту может быть выполнена как устно, так и с использованием традиционных бумажных форм передачи информации, а также посредством любого из многочисленных инструментов электронной коммуникации), оно все равно предлагает свои особые правила, ограничения и возможности, влияющие на реализацию прав и обязанностей при условии выбора данного инструмента. Например, одни программы и информационные системы могут гарантировать анонимность, другие - конфиденциальность (даже если эта конфиденциальность идет вразрез с правовыми требованиями, действующими в конкретной стране <1>), а третьи - строгую аутентификацию участников коммуникации и целостность самого сообщения при условии соблюдения ими определенного протокола. Таким образом, вариативность, доступная в экосистеме программных средств, имеет аналогию с тем, как с помощью традиционных форм права могут закрепляться альтернативные способы реализации юридических прав и обязанностей.