Предоставление документов по валютному контролю
Подборка наиболее важных документов по запросу Предоставление документов по валютному контролю (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Перспективы и риски спора в суде общей юрисдикции: Уголовная ответственность за преступления в сфере экономики: Руководитель организации (иное лицо) привлекается к ответственности за совершение валютных операций по переводу денежных средств нерезиденту с использованием подложных документов (ст. 193.1 УК РФ)
(КонсультантПлюс, 2025)при переводе средств на счета нерезидента агенту валютного контроля (банку) предоставлены документы, содержащие недостоверные сведения об основаниях, целях, назначении перевода
(КонсультантПлюс, 2025)при переводе средств на счета нерезидента агенту валютного контроля (банку) предоставлены документы, содержащие недостоверные сведения об основаниях, целях, назначении перевода
Подборка судебных решений за 2023 год: Статья 24 "Права и обязанности резидентов и нерезидентов" Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле""Исходя из положений части 5 статьи 23, пунктов 1 и 2 части 2 статьи 24 Федерального закона N 173-ФЗ, резиденты обязаны представлять органам и агентам валютного контроля документы, связанные с проведением валютных операций, которые должны содержать достоверную информацию и быть действительными.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Путеводитель по судебной практике. Банковский счет3.1. Нарушает ли банковскую тайну предоставление банком налоговому органу документов валютного контроля в отношении налогоплательщика в ходе его проверки
Нормативные акты
Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И
(ред. от 06.08.2024)
"О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749)Раздел III. Взаимодействие резидентов (нерезидентов) с уполномоченными банками при представлении документов и информации. Осуществление уполномоченными банками проверки представленных резидентами (нерезидентами) документов и информации. Досье валютного контроля
(ред. от 06.08.2024)
"О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749)Раздел III. Взаимодействие резидентов (нерезидентов) с уполномоченными банками при представлении документов и информации. Осуществление уполномоченными банками проверки представленных резидентами (нерезидентами) документов и информации. Досье валютного контроля
Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ
(ред. от 28.12.2024)
"О валютном регулировании и валютном контроле"Документы представляются органам и агентам валютного контроля в подлиннике или в форме надлежащим образом заверенной копии. Если к проведению валютной операции или открытию счета имеет отношение только часть документа, может быть представлена заверенная выписка из него.
(ред. от 28.12.2024)
"О валютном регулировании и валютном контроле"Документы представляются органам и агентам валютного контроля в подлиннике или в форме надлежащим образом заверенной копии. Если к проведению валютной операции или открытию счета имеет отношение только часть документа, может быть представлена заверенная выписка из него.
"Комментарий к Федеральному закону от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)5 - 5.1. Положения ч. 5 комментируемой статьи регламентируют истребование документов органами и агентами валютного контроля, а также представление документов органам и агентам валютного контроля. До внесения Федеральным законом от 6 декабря 2011 г. N 406-ФЗ изменений в этих положениях говорилось о представлении документов только агентам валютного контроля.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)5 - 5.1. Положения ч. 5 комментируемой статьи регламентируют истребование документов органами и агентами валютного контроля, а также представление документов органам и агентам валютного контроля. До внесения Федеральным законом от 6 декабря 2011 г. N 406-ФЗ изменений в этих положениях говорилось о представлении документов только агентам валютного контроля.
Готовое решение: Представление сведений о валютных операциях и подтверждающих документов в банк для валютного контроля
(КонсультантПлюс, 2025)5. Особенности представления в банк для валютного контроля документов и информации по наличным расчетам
(КонсультантПлюс, 2025)5. Особенности представления в банк для валютного контроля документов и информации по наличным расчетам
Готовое решение: Какая ответственность предусмотрена за представление недостоверных сведений в налоговый орган
(КонсультантПлюс, 2025)5.2. Административная ответственность за недостоверные сведения в документах, представленных по запросу налогового органа в рамках валютного контроля
(КонсультантПлюс, 2025)5.2. Административная ответственность за недостоверные сведения в документах, представленных по запросу налогового органа в рамках валютного контроля
Статья: К вопросу о квалификации преступления, предусмотренного ст. 193.1 УК РФ
(Савченко М.М.)
("Российский следователь", 2022, N 12)Указанную выше позицию поддерживают несколько авторов, считающих, что объективная сторона состава преступления, проводимая в несколько фаз, начинается на фазе предоставления документации в кредитную организацию, наделенную полномочиями агента валютного контроля, но момент окончания преступления связан с фазой совершения валютной операции.
(Савченко М.М.)
("Российский следователь", 2022, N 12)Указанную выше позицию поддерживают несколько авторов, считающих, что объективная сторона состава преступления, проводимая в несколько фаз, начинается на фазе предоставления документации в кредитную организацию, наделенную полномочиями агента валютного контроля, но момент окончания преступления связан с фазой совершения валютной операции.
Готовое решение: НДС при экспорте в страны ЕАЭС: Белоруссию, Казахстан, Армению, Киргизию
(КонсультантПлюс, 2025)документы для валютного контроля. В определенных случаях нужно подать справку в банк о подтверждающих документах и эти документы.
(КонсультантПлюс, 2025)документы для валютного контроля. В определенных случаях нужно подать справку в банк о подтверждающих документах и эти документы.