Попечитель счета Депо
Подборка наиболее важных документов по запросу Попечитель счета Депо (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Определение Верховного Суда РФ от 16.02.2018 N 305-ЭС17-22634 по делу N А41-12816/2017
Требование: О пересмотре в кассационном порядке судебных актов по делу о признании поручения о назначении оператором счета депо совместно с заявлением присоединения к клиентскому регламенту депозитария недействительным.
Обжалуемый результат спора: В удовлетворении требования отказано, поскольку брокер не совершал сделку, на совершение которой требуется отдельное поручение. Кроме того, истцом пропущен срок исковой давности на оспаривание сделки, что является самостоятельным основанием для отказа в иске в силу закона.
Решение: В передаче дела в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ отказано.Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суд первой инстанции, с выводами которого согласились суде апелляционной инстанции и округа, исследовав обстоятельства спора и оценив по правилам главы 7 Кодекса представленные в дело доказательства, в том числе договоры попечителя счета депо от 22.04.2002 N БР-43-п, о брокерском обслуживании от 01.08.2002 N БР-58-Ф, депозитарный договор от 02.08.2002 N 1438/НДЦ, заявление от 18.06.2007 о присоединении, поручение о назначении оператора счета, руководствуясь положениями Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Закон N 39-ФЗ), статей 166, 168, 181, 196, 199, 431, 971 Гражданского кодекса Российской Федерации, исходил из того, что истцом не доказано совершение сделки с нарушением требований закона, вопреки условиям договоров и преследовало цель нарушить права и законные интересы Панфилова В.П.
Требование: О пересмотре в кассационном порядке судебных актов по делу о признании поручения о назначении оператором счета депо совместно с заявлением присоединения к клиентскому регламенту депозитария недействительным.
Обжалуемый результат спора: В удовлетворении требования отказано, поскольку брокер не совершал сделку, на совершение которой требуется отдельное поручение. Кроме того, истцом пропущен срок исковой давности на оспаривание сделки, что является самостоятельным основанием для отказа в иске в силу закона.
Решение: В передаче дела в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ отказано.Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суд первой инстанции, с выводами которого согласились суде апелляционной инстанции и округа, исследовав обстоятельства спора и оценив по правилам главы 7 Кодекса представленные в дело доказательства, в том числе договоры попечителя счета депо от 22.04.2002 N БР-43-п, о брокерском обслуживании от 01.08.2002 N БР-58-Ф, депозитарный договор от 02.08.2002 N 1438/НДЦ, заявление от 18.06.2007 о присоединении, поручение о назначении оператора счета, руководствуясь положениями Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Закон N 39-ФЗ), статей 166, 168, 181, 196, 199, 431, 971 Гражданского кодекса Российской Федерации, исходил из того, что истцом не доказано совершение сделки с нарушением требований закона, вопреки условиям договоров и преследовало цель нарушить права и законные интересы Панфилова В.П.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
"Ценные бумаги: вопросы теории и правового регулирования рынка"
(Габов А.В.)
("Статут", 2011)6.3.3. Деятельность трансфер-агента и попечителя
(Габов А.В.)
("Статут", 2011)6.3.3. Деятельность трансфер-агента и попечителя
"Адвокат и защита им прав и законных интересов участников рынка ценных бумаг: Монография"
(Власов А.А., Рахимов Ю.И.)
("Прометей", 2018)Чрезмерный "чернинг" может привести к существенному истощению счета клиента. Обычно такие сделки осуществляются без ведома клиента, когда у брокерско-дилерской компании есть доверенность на совершение операций по клиентскому денежному счету и она является оператором (попечителем) счета депо клиента. В некоторых случаях брокерско-дилерская компания, пользуясь имеющимся у нее влиянием на принятие клиентом инвестиционных решений, создает ситуацию и (или) вынуждает клиента давать поручения на совершение таких сделок. Однако даже если брокерско-дилерская компания ставит клиента в известность о намерении совершить такие сделки, подобная деятельность все равно расценивается как недобросовестная, так как брокерско-дилерская компания навязывает клиенту сделки, исходя из собственных корыстных мотивов, а не интересов клиента.
(Власов А.А., Рахимов Ю.И.)
("Прометей", 2018)Чрезмерный "чернинг" может привести к существенному истощению счета клиента. Обычно такие сделки осуществляются без ведома клиента, когда у брокерско-дилерской компании есть доверенность на совершение операций по клиентскому денежному счету и она является оператором (попечителем) счета депо клиента. В некоторых случаях брокерско-дилерская компания, пользуясь имеющимся у нее влиянием на принятие клиентом инвестиционных решений, создает ситуацию и (или) вынуждает клиента давать поручения на совершение таких сделок. Однако даже если брокерско-дилерская компания ставит клиента в известность о намерении совершить такие сделки, подобная деятельность все равно расценивается как недобросовестная, так как брокерско-дилерская компания навязывает клиенту сделки, исходя из собственных корыстных мотивов, а не интересов клиента.
Нормативные акты
"Базовый стандарт совершения депозитарием операций на финансовом рынке"
(согласовано Комитетом по стандартам по депозитарной деятельности, протокол от 16.11.2017 N КДП-9)Попечитель счета депо - лицо, имеющее лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг, заключившее с Депозитарием договор, устанавливающий их взаимные права и обязанности, в том числе обязанности по заключению депозитарных договоров с Депонентами и сверке данных по ценным бумагам клиента (Депонента), которому Депонентом переданы полномочия по распоряжению ценными бумагами и осуществлению прав по ценным бумагам, которые хранятся и (или) права на которые учитываются в Депозитарии;
(согласовано Комитетом по стандартам по депозитарной деятельности, протокол от 16.11.2017 N КДП-9)Попечитель счета депо - лицо, имеющее лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг, заключившее с Депозитарием договор, устанавливающий их взаимные права и обязанности, в том числе обязанности по заключению депозитарных договоров с Депонентами и сверке данных по ценным бумагам клиента (Депонента), которому Депонентом переданы полномочия по распоряжению ценными бумагами и осуществлению прав по ценным бумагам, которые хранятся и (или) права на которые учитываются в Депозитарии;
"Экзаменационные вопросы по первой серии для специалистов финансового рынка в сфере брокерской деятельности, дилерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами и деятельности форекс-дилера"
(утв. Банком России)II. Брокер является попечителем счета депо клиента или если имеется доверенность или иной документ, которым установлено право распоряжаться, осуществлять права по ценным бумагам и получать информацию по счету депо/разделу счета депо клиента.
(утв. Банком России)II. Брокер является попечителем счета депо клиента или если имеется доверенность или иной документ, которым установлено право распоряжаться, осуществлять права по ценным бумагам и получать информацию по счету депо/разделу счета депо клиента.
Формы
Форма: Депозитарный договор (договор о счете депо)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2023)2.1. Депонент имеет право передать полномочия по распоряжению ценными бумагами и осуществлению прав по ним Попечителю счета. Попечителем счета депо Депонента может быть назначена лишь организация, имеющая действующую лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг. Попечитель счета депо действует на основании Договора попечителя счета депо, заключаемого с Депозитарием, доверенности, выданной Депонентом Попечителю счета депо в порядке, установленном действующим законодательством, и иных документов, определяемых Условиями и действующим законодательством Российской Федерации. У счета депо не может быть более одного Попечителя счета депо.
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2023)2.1. Депонент имеет право передать полномочия по распоряжению ценными бумагами и осуществлению прав по ним Попечителю счета. Попечителем счета депо Депонента может быть назначена лишь организация, имеющая действующую лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг. Попечитель счета депо действует на основании Договора попечителя счета депо, заключаемого с Депозитарием, доверенности, выданной Депонентом Попечителю счета депо в порядке, установленном действующим законодательством, и иных документов, определяемых Условиями и действующим законодательством Российской Федерации. У счета депо не может быть более одного Попечителя счета депо.
Вопрос: ...Банк принимает бездокументарные ценные бумаги в заклад. По условию договора они передаются залогодержателю. Если ведущий депозитарий не открывает счет депо банку как залогодержателю, можно ли учитывать ценные бумаги на "клиентском" счете банка в депозитарии? При этом ценные бумаги учитываются банком на счете 98070.
(Консультация эксперта, Банк России, 1998)Если у вас открыт междепозитарный (корреспондентский) счет для учета ценных бумаг клиентов вашего банка, то после внесения в договор с залогодателем соответствующего дополнения в аналитическом учете вашего депозитария можно открыть залогодателю счет депо для отражения ценных бумаг в залоге, оператором (попечителем) которого назначается залогодержатель. Синтетический учет заложенных ценных бумаг в этом случае будет вестись на счете 98070 "Ценные бумаги, обремененные обязательствами".
(Консультация эксперта, Банк России, 1998)Если у вас открыт междепозитарный (корреспондентский) счет для учета ценных бумаг клиентов вашего банка, то после внесения в договор с залогодателем соответствующего дополнения в аналитическом учете вашего депозитария можно открыть залогодателю счет депо для отражения ценных бумаг в залоге, оператором (попечителем) которого назначается залогодержатель. Синтетический учет заложенных ценных бумаг в этом случае будет вестись на счете 98070 "Ценные бумаги, обремененные обязательствами".
Статья: Арест ценных бумаг по уголовному делу
(Габов А., Яни П.)
("Российская юстиция", N 8, 1999)Относительно эмиссионных ценных бумаг в Инструкции следует указать: "При наложении ареста как на документарные, так и на бездокументарные эмиссионные ценные бумаги необходимо наряду с блокированием операций по лицевому счету обвиняемого в системе ведения реестра или по его счету депо в депозитарии одновременно арестовать, а при необходимости и изъять правоустанавливающие документы. Правоустанавливающими являются документы, подтверждающие право собственности на ценные бумаги. Это может быть выписка из системы ведения реестра владельцев именных ценных бумаг, выписка со счета депо, выданная депозитарием, другие правоустанавливающие документы. Наряду с правоустанавливающими документами подлежат изъятию документы, служащие основанием для внесения записей в систему ведения реестра и учетные регистры депозитария (договоры, передаточные распоряжения, поручения клиента (депонента) или попечителя счета депо депозитарию, свидетельства о праве на наследство, документы, удостоверяющие факты перехода ценных бумаг юридических лиц в порядке реорганизации и т.д.). В случае документарной формы выпуска следует изъять сертификат ценной бумаги" (см.: Ярков В., Редькин И. Обращение взыскания на ценные бумаги // Российская юстиция. 1998. N 9). При этом, по всей видимости, следует признать не подлежащим изъятию так называемый глобальный сертификат (ст. 4 Федерального закона "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг"), хранителем которого выступает депозитарий.
(Габов А., Яни П.)
("Российская юстиция", N 8, 1999)Относительно эмиссионных ценных бумаг в Инструкции следует указать: "При наложении ареста как на документарные, так и на бездокументарные эмиссионные ценные бумаги необходимо наряду с блокированием операций по лицевому счету обвиняемого в системе ведения реестра или по его счету депо в депозитарии одновременно арестовать, а при необходимости и изъять правоустанавливающие документы. Правоустанавливающими являются документы, подтверждающие право собственности на ценные бумаги. Это может быть выписка из системы ведения реестра владельцев именных ценных бумаг, выписка со счета депо, выданная депозитарием, другие правоустанавливающие документы. Наряду с правоустанавливающими документами подлежат изъятию документы, служащие основанием для внесения записей в систему ведения реестра и учетные регистры депозитария (договоры, передаточные распоряжения, поручения клиента (депонента) или попечителя счета депо депозитарию, свидетельства о праве на наследство, документы, удостоверяющие факты перехода ценных бумаг юридических лиц в порядке реорганизации и т.д.). В случае документарной формы выпуска следует изъять сертификат ценной бумаги" (см.: Ярков В., Редькин И. Обращение взыскания на ценные бумаги // Российская юстиция. 1998. N 9). При этом, по всей видимости, следует признать не подлежащим изъятию так называемый глобальный сертификат (ст. 4 Федерального закона "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг"), хранителем которого выступает депозитарий.
Вопрос: ...Банк в рамках брокерского договора оказывает физическому лицу услуги на рынке ценных бумаг. Ценные бумаги учитываются в депозитарии на счете депо владельца, в отношении которого банк является попечителем счета. Доходы от операций с ценными бумагами могут зачисляться на открытый банком брокерский или иной счет. Признается ли банк налоговым агентом по НДФЛ в отношении доходов физического лица в виде процентного дохода и дивидендов?
(Письмо Минфина РФ от 07.11.2006 N 03-05-01-04/308)Вопрос: ООО (банк) в рамках брокерского договора оказывает физическому лицу услуги на рынке ценных бумаг: приобретает и продает ценные бумаги, в том числе облигации, условиями выпуска которых предусматривается выплата купонного дохода. Указанные ценные бумаги учитываются в депозитарии на счете депо владельца, в отношении которого банк является попечителем счета. При этом доходы от операций с указанными ценными бумагами могут зачисляться на открытый банком брокерский счет или на счет, отличный от брокерского. Признается ли банк налоговым агентом по НДФЛ в отношении доходов указанного физического лица в виде выплачиваемого организацией-эмитентом процентного (купонного) дохода, а также дивидендов?
(Письмо Минфина РФ от 07.11.2006 N 03-05-01-04/308)Вопрос: ООО (банк) в рамках брокерского договора оказывает физическому лицу услуги на рынке ценных бумаг: приобретает и продает ценные бумаги, в том числе облигации, условиями выпуска которых предусматривается выплата купонного дохода. Указанные ценные бумаги учитываются в депозитарии на счете депо владельца, в отношении которого банк является попечителем счета. При этом доходы от операций с указанными ценными бумагами могут зачисляться на открытый банком брокерский счет или на счет, отличный от брокерского. Признается ли банк налоговым агентом по НДФЛ в отношении доходов указанного физического лица в виде выплачиваемого организацией-эмитентом процентного (купонного) дохода, а также дивидендов?
"Правовое регулирование отношений, возникающих при помещении ценностей в банковскую ячейку: Монография"
(Гаряева Е.Ю.)
("Проспект", 2016)К правам клиента относятся: передача на хранение ценных бумаг, дача поручений по совершению депозитарных операций с ценными бумагами, получение выписок по счету депо, получение ценных бумаг, учитываемых на счете депо, по истечении срока депозитарного договора, назначение попечителя счета (лица, которому передаются полномочия по распоряжению ценными бумагами и осуществлению прав по ценным бумагами).
(Гаряева Е.Ю.)
("Проспект", 2016)К правам клиента относятся: передача на хранение ценных бумаг, дача поручений по совершению депозитарных операций с ценными бумагами, получение выписок по счету депо, получение ценных бумаг, учитываемых на счете депо, по истечении срока депозитарного договора, назначение попечителя счета (лица, которому передаются полномочия по распоряжению ценными бумагами и осуществлению прав по ценным бумагами).
"Комментарий к Федеральному закону "Об ипотечных ценных бумагах"
(постатейный)
(Королев А.Н., Плешакова О.В.)
("Юстицинформ", 2004)Каждое поручение, переданное попечителем счета в депозитарий, должно иметь в качестве основания поручение, переданное попечителю счета клиентом (депонентом). Попечитель счета обязан передавать клиенту (депоненту) отчеты депозитария об операциях, совершенных по счетам депо клиента (депонента), и выдаваемые депозитарием документы, удостоверяющие права клиента (депонента) на ценные бумаги. Попечитель счета обязан хранить первичные поручения депонента, послужившие основой для подготовки поручений, переданных попечителем в депозитарий. Попечитель счета обязан вести учет операций, совершенных по счетам депо клиента (депонента), попечителем которых он является.
(постатейный)
(Королев А.Н., Плешакова О.В.)
("Юстицинформ", 2004)Каждое поручение, переданное попечителем счета в депозитарий, должно иметь в качестве основания поручение, переданное попечителю счета клиентом (депонентом). Попечитель счета обязан передавать клиенту (депоненту) отчеты депозитария об операциях, совершенных по счетам депо клиента (депонента), и выдаваемые депозитарием документы, удостоверяющие права клиента (депонента) на ценные бумаги. Попечитель счета обязан хранить первичные поручения депонента, послужившие основой для подготовки поручений, переданных попечителем в депозитарий. Попечитель счета обязан вести учет операций, совершенных по счетам депо клиента (депонента), попечителем которых он является.
"Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой"
(постатейный)
(3-е издание, исправленное, переработанное и дополненное)
(под ред. О.Н. Садикова)
("КОНТРАКТ", "ИНФРА-М", 2005)В соответствии с п. 5.2 Положения о депозитарной деятельности основанием для совершения записей по счету депо клиента (депонента) являются: поручение клиента (депонента) или уполномоченного им лица, включая попечителя счета, отвечающее требованиям, предусмотренным в депозитарном договоре; а также документы, являющиеся основанием для совершения записей по счетам депо (договоры купли-продажи, мены, дарения, залога, исполнительный документ и т.п.).
(постатейный)
(3-е издание, исправленное, переработанное и дополненное)
(под ред. О.Н. Садикова)
("КОНТРАКТ", "ИНФРА-М", 2005)В соответствии с п. 5.2 Положения о депозитарной деятельности основанием для совершения записей по счету депо клиента (депонента) являются: поручение клиента (депонента) или уполномоченного им лица, включая попечителя счета, отвечающее требованиям, предусмотренным в депозитарном договоре; а также документы, являющиеся основанием для совершения записей по счетам депо (договоры купли-продажи, мены, дарения, залога, исполнительный документ и т.п.).
Вопрос: Банк просит разъяснить, может ли попечитель открыть в депозитарии один счет для своих клиентов? Если нет, то вправе ли он открывать анонимные счета для учета ценных бумаг своих клиентов?
(Консультация эксперта, Банк России, 1998)Ответ: Попечитель не может открыть в депозитарии единый счет для учета ценных бумаг всех своих клиентов, так как в соответствии с п.2.8 Положения ФКЦБ N 36 от 16.10.97 попечитель счета назначается депонентом и является попечителем конкретного счета данного депонента.
(Консультация эксперта, Банк России, 1998)Ответ: Попечитель не может открыть в депозитарии единый счет для учета ценных бумаг всех своих клиентов, так как в соответствии с п.2.8 Положения ФКЦБ N 36 от 16.10.97 попечитель счета назначается депонентом и является попечителем конкретного счета данного депонента.
Статья: Особенности прав на бездокументарные ценные бумаги при опосредованном учете
(Обухова Е.В.)
("Закон", 2018, N 2)Не представляется ясным, какую настойчивость номинальный держатель должен проявлять при поиске конечного приобретателя и является ли последний "лицом, осуществляющим права по ценным бумагам" в смысле закона. В частности, Закон об РЦБ упоминает, что к лицам, осуществляющим права по ценным бумагам, относятся владельцы и залогодержатели (на данный момент в качестве "иных лиц" упомянуты только залогодержатели), однако термин "владелец" в нем не раскрывается (хотя в некоторых местах упоминается совместно с акционерами - например, "акционеры или иные владельцы" в ст. 5). При этом центральный депозитарий в отдельных случаях может открывать счета депо владельцев ценных бумаг публичным образованиям, профессиональным участникам рынка и иным лицам <48>. Некоторые действующие акты Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг (ФКЦБ) упоминают "депонента, клиента" (и даже попечителей счета <49>). Очевидно, сложившаяся ситуация не способствует правовой определенности относительно правового статуса конечного приобретателя ценных бумаг.
(Обухова Е.В.)
("Закон", 2018, N 2)Не представляется ясным, какую настойчивость номинальный держатель должен проявлять при поиске конечного приобретателя и является ли последний "лицом, осуществляющим права по ценным бумагам" в смысле закона. В частности, Закон об РЦБ упоминает, что к лицам, осуществляющим права по ценным бумагам, относятся владельцы и залогодержатели (на данный момент в качестве "иных лиц" упомянуты только залогодержатели), однако термин "владелец" в нем не раскрывается (хотя в некоторых местах упоминается совместно с акционерами - например, "акционеры или иные владельцы" в ст. 5). При этом центральный депозитарий в отдельных случаях может открывать счета депо владельцев ценных бумаг публичным образованиям, профессиональным участникам рынка и иным лицам <48>. Некоторые действующие акты Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг (ФКЦБ) упоминают "депонента, клиента" (и даже попечителей счета <49>). Очевидно, сложившаяся ситуация не способствует правовой определенности относительно правового статуса конечного приобретателя ценных бумаг.
Вопрос: Может ли банк быть попечителем счета, открытого депонентом в депозитарии банка?
(Консультация эксперта, Банк России, 1998)Ответ: Действующие нормативные акты, регламентирующие депозитарную деятельность, в том числе и "Положение о депозитарной деятельности в РФ" (Постановление N 36 ФКЦБ от 16.10.97), к сожалению, не дают возможность однозначно интерпретировать правовой статус "попечителя счета депо".
(Консультация эксперта, Банк России, 1998)Ответ: Действующие нормативные акты, регламентирующие депозитарную деятельность, в том числе и "Положение о депозитарной деятельности в РФ" (Постановление N 36 ФКЦБ от 16.10.97), к сожалению, не дают возможность однозначно интерпретировать правовой статус "попечителя счета депо".
"Комментарий к Федеральному закону от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг"
(постатейный)
(Корнийчук Г.А., Ширипов Д.В.)
(под ред. Д.В. Ширипова)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2010)4. Депозитарий обязан совершать операции с ценными бумагами клиентов только по поручению этих клиентов или уполномоченных ими лиц, включая попечителей счетов, и в срок, установленный депозитарным договором.
(постатейный)
(Корнийчук Г.А., Ширипов Д.В.)
(под ред. Д.В. Ширипова)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2010)4. Депозитарий обязан совершать операции с ценными бумагами клиентов только по поручению этих клиентов или уполномоченных ими лиц, включая попечителей счетов, и в срок, установленный депозитарным договором.